參考答案及詳細解析：
單項選擇題
1. C
2. A
3. D
4. B
系統解析：對個人理財業務產生直接影響的微觀因素有金融市場的競爭程度、金融市場的價格機制、金融市場的開放程度。

5. D
6. A
7. C
8. D
系統解析： 由個人理財業務的分類可知，個人理財業務包括理財顧問服務和綜合理財服務，其中綜合理財服務包括私人銀行業務和理財計劃兩類，因此，私人銀行業務是個人理財業務，D選項錯誤。

9. D
系統解析： 社會總消費和總投資上漲意味著整個宏觀經濟面良好，在這種情況下，企業的發展比較好，股價會上漲。股票的價格變動往往是順周期的，隨GDP增長率下降而下降;央行提高法定存款準備金率會促使商業銀行收緊銀根，縮小信貸規模，導致利率升高，人們對股票的需求相對減少，股價下降;企業所得稅稅率上調會降低企業的利潤率，影響紅利分配等，導致股價下降。

10. A
系統解析： 基金合同為制定投資基金其他有關文件提供了依據，包括招募說明書、基金募集方案及發行計劃等，如果這些文件與基金合同發生抵觸，則必須以基金合同為準。

11. D
12. B
系統解析： 當經濟處于嚴重失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現為高的通貨膨脹率。這是經濟形勢惡化的征兆，如不采取調控措施，必將導致未來的“滯脹”。這時經濟中的各種矛盾會突出地表現出來，企業經營將面臨困境，居民實際收入也將降低，因而失衡的經濟增長必將導致金融市場行情下跌。B項符合題意。

13. B
系統解析： 為了適應個人理財市場的飛速發展，《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定從業人員每年的培訓時間應不少于20小時，未達到培訓要求的從業人員應暫停從事個人理財業務活動。

14. A
15. D
系統解析： 根據加權股價平均法的計算公式：
股價指數=5×16×80+24×150+35×504×10×80+16×150+28×50×100=1426。

16. C
17. B
系統解析： 參考答案:B 系統解析:B【解析】理財產品(計劃)的風險揭示應充分、清晰和準確。商業銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料以及對客戶投資情況的評估和分析等，都應按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，包含相應的風險揭示內容，并以通俗的語言和適當的舉例對各種風險進行解釋。

18. C
系統解析： 債券收益的來源有：利息收益、資本利得、債券利息的再投資收益。

19. D
20. C
系統解析： 參考答案:C 系統解析:不考慮其他因素的影響，在預期未來利率水平下降的情況下，減少儲蓄配置是因為收益將減少；增加基金、股票、債券是因為面臨上漲機會，增加房產配置是因為貸款成本降低。

21. C
系統解析： 參考答案:C 系統解析:目前銀行主要代理的險種為壽險和財產險。

22. C
23. D
24. C
25. C
26. A
系統解析： 按信托關系建立的方式劃分：任意信托和法定信托。

27. A
系統解析： 從事代客境外理財業務的商業銀行應定期向投資者披露投資狀況、投資表現、風險狀況等信息。不應當在投資者開設賬戶時為其捆綁理財產品。

28. A
系統解析： 答案:A 系統解析:保證收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險；或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔有關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。

29. C
系統解析： 100 000+6×100000×r=130 000。參見教材P35

30. B
31. D
32. B
33. C
系統解析： C[解析]根據《中國銀行業從業人員職業操守》第14條可知，C選項正確。

34. B
35. C
系統解析： 緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。

36. B
系統解析：

37. A
系統解析： 參考答案:A 系統解析:A【解析】《保險代理機構管理規定》第八十七條規定，除中國保險監督管理委員會另有規定外，保險代理機構的經營區域為其住所地所在的省、自治區或者直轄市。

38. B
39. B
系統解析： 個人理財業務活動中法律關系的主體有兩個：商業銀行和客戶。

40. D
系統解析： A項應由保險人承擔責任。B項為保障投保人的利益，保險人應當承擔保險責任，但是保險人可以依法追究越權的保險代理人的責任;C項保險人知情卻未作否認表示，視同默認;D項保險代理人和保險人之間沒有委托關系，經紀人的過錯不由保險人承擔。

41. B
系統解析： 在基金轉換中，投資者T日轉換成功后。正常情況下，基金注冊登記人于T+1日，為投資者的轉出及轉入基金份額分別進行權益扣除和權益增加。

42. C
系統解析： 人身風險是指客戶的人身生命或健康受到損害的風險，如意外傷害、疾病和死亡;財產風險是指客戶財產受到損失的風險，如汽車面臨的意外損毀或者是失竊的風險;責任風險是使保險人負賠償責任的風險?？梢?，以上三種風險都是根據出現風險事件時受到損害的對象來劃分的。

43. A
44. A
45. D
46. D
系統解析： 參考答案:D 系統解析:年貼現率=(100—96)÷100×(360÷90)=16%。

47. B
48. A
49. C
50. D
系統解析： 財政政策是政府依據客觀經濟規律制定的指導財政工作和處理財政關系的一系列方針、準則和措施的總稱。財政政策手段主要包括國家預算、稅收、國債、財政補貼、財政管理體制、轉移支付制度等。這些手段可以單獨使用，也可以配合協調使用。所以本題選D。
51. C
系統解析： 當GDP呈失衡的高速增長時，政府可能采取宏觀調控措施以維持經濟的穩定增長，這樣必然減緩GDP的增長速度。如果調控目標得以順利實現，經濟矛盾逐步得以緩解，并為進一步增長創造了有利條件，那么，證券市場亦將反映這種好的形勢而呈平穩漸升的態勢。

52. D
系統解析： 根據利率平價理論，遠期匯率變動是由兩個利率差異決定的，并且高利率國貨幣在期匯市場上必定貼水，低利率國貨幣在期匯市場上必定升水，A、C正確。這是因為在兩國利率存在差異的情況下，資金將從低利率國流向高利率國以牟取利潤。
以高利率國為例說明這個過程：A國利率較高，則投資者都將貨幣換成A國貨幣，導致A國貨幣即期升值;投資期滿，投資者將A幣投資收益換成本國貨幣，導致A國貨幣遠期貶值。遠期匯率升貼水率=(遠期匯率-即期匯率)/即期匯率，大于0稱為升水，小于O稱為貼水。投資者在兩國進行套利活動過程中，利率高過遠期貼水，投資優勢降低，可見升貼水可以平衡利差損失或盈余，B正確。D項，遠期匯率等于即期匯率加上升(貼)水，升貼水用一個變量表示，大于0就是升水，小于0就是貼水。

53. B
系統解析： 弱型有效市場的市場價格已經反映了全部能從市場交易數據中得到的信息，包括歷史股價、交易量等。

54. A
網友解析：受益人自信托生效之日起享有信托收益權，不是簽署之日
55. A
系統解析： 退休的規劃期一般為10到20年。投資極其保守、對風險和投資太過樂觀是客戶在退休規劃中的誤區。
其實這個題出題者已經在選項中顯示出了對錯的傾向。像C、D包含“極其”、“相當”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而B項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。

56. B
57. A
系統解析： 選項A是任意性支出，也叫選擇性支出。

58. C
系統解析： 中國銀行業協會于2006年6月6日成立了銀行業從業人員資格認證委員會，并制定了中國銀行業從業人員資格認證制度。中國銀行業從業人員資格是中國境內銀行業的基本從業標準。

59. B
60. D
系統解析： 在理財顧問服務中，商業銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。

61. C
62. D
系統解析： 參考答案:D

63. C
64. A
網友解析：金融遠期合約的優點是規避價格風險
65. D
66. C
系統解析： 保本浮動收益理財計劃是指銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。很明顯.該產品是典型的保本浮動收益理財計劃。

67. B
68. C
系統解析： 參考答案:C 系統解析:
C【解析】基金合同為制定投資基金其他相關文件提供了依據，包括招募說明書、基金募集方案及發行計劃等。如果這些文件與基金合同發生抵觸，則必須以基金合同為準。因此，基金合同是投資基金正常運作的基礎性法律文件。故選C。

69. C
系統解析： 商業銀行總行撥付給分支機構的營運資金額的總和，不得超過商業銀行總行資本總額的60%。

70. C
系統解析： 在理財顧問業務中，第一步：收集客戶信息。

71. B
72. A
系統解析： 客戶交易結算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。
客戶交易結算資金是客戶的錢，當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。

73. C
系統解析： EAR=[1+（r/m）]m-1=［1+（10%/2）］2-1=10.25%。

74. C
75. D
系統解析： 結算信用風險限額應根據理財計劃所涉及的交易工具的實際結算方式計算。

76. D
系統解析： 參考答案:D 系統解析:“再貼現”是指商業銀行在需要資金時，將已貼現的未到期票據向中央銀行貼現的票據轉讓行為，它是中央銀行作為“最后貸款人”角色和地位的具體體現。故選D。

77. A
系統解析： A[解析]根據《中國銀行業從業人員職業操守》第13條可知，A選項正確。

78. C
系統解析： 按照對價格的預期，金融期權可分為看漲期權和看跌期權。所以D說法有誤；當人們預期某種標的資產的未來價格上漲時購買的期權，叫做看漲期權。所以A說法有誤；若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格應當選擇執行該看漲期權應當選擇放棄執行該看漲期權，所以B說法有誤。

79. B
系統解析： 銀行所發行的個人理財產品大多數是與不同的基礎資產掛鉤的結構性理財產品，因此理財資金的最終運用方向(即基礎資產)所面臨的市場風險是理財產品最常見甚至最主要的風險。

80. B
81. B
系統解析： 工作收入增加和彩票中獎將導致凈資產增加，而自費出國度假將導致凈資產減少，只有借款買房一方面使得固定資產增加，另一方面又使得負債項應付賬款增加，從而對凈資產沒有影響。因此，B項正確。

82. C
系統解析： 與普通的保障型保險產品相比，投資型產品的保險費中含有投資保費，這部分保費進入投資賬戶，由保險人的投資專家進行運作，收益歸客戶所有，保單持有人可以根據資金運用情況享受分紅。

83. A
84. A
系統解析：

85. D
86. D
系統解析： 債券型理財產品具有流動性風險，投資者沒有提前終止權。所以D說法有誤。

87. B
系統解析： 國務院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起6個月內依照法律、行政法規及國務院證券監督管理機構的規定和審慎監管原則進行審查，作出核準或不予核準的決定，并通知申請人。

88. D
89. A
網友解析：4P包括，產品、價格、促銷和分銷。銷售地點屬于分銷。
90. A
系統解析： 根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》，外國銀行分行經過中國人民銀行的批準，可以經營結匯、售匯業務。