【參考答案】A

【233網校獨家解析】重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式之一。

【考察考點】第五章第二節——市場風險計量方法

【參考答案】D

【233網校獨家解析】商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于貸款損失準備最低要求的部分。商業銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。

【考察考點】第三章第二節——資本扣除項

【參考答案】B

【233網校獨家解析】經濟資本本質上是一個風險概念，通過經濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉化為統一的衡量尺度，以便于銀行分析風險、考核收益、配置資本和經營決策。

【考察考點】第三章第二節——資本分類

【參考答案】D

【233網校獨家解析】流動性應急機制是銀行進行流動性管理的一類政策和程序，這類政策和程序用于應對極端的流動性緊張情形，使銀行能夠在危機情景下依然合理控制流動性成本，進行及時有效的籌資，以應對流動性危機。銀行建立流動性應急機制主要原因如下:

第一，流動性應急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分，也是滿足監管合規的重要條件。如銀保監會在《商業銀行流動性風險管理辦法》中規定，商業銀行應當根據業務規模、性質、復雜程度、風險水平、組織架構及其市場影響力，制定有效的流動性風險應急計劃。

第二，流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的及時性。在危機來臨的時候，并不是各級管理人員、各管理部門都能夠、都愿意承認危機的來臨。在危機情形下，如果銀行花太多的時間去爭論流動性危機是否來臨，多大可能性惡化，如何采取措施，這會導致銀行在流動性來源依然可行的情況下，喪失稍縱即逝的時機。一個良好的流動性應急計劃能夠幫助銀行統一應對危機的認識，更早更快地采取行動。

第三，流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的有效性。危機情況下，銀行的管理人員承受巨大壓力，需要在有限的時間作出許多重大決定。一個預先制定的應急機制，能夠在這樣的關鍵時刻幫助銀行的管理人員做更全面、有效、有序的管理。

【考察考點】第七章第五節——應急機制的作用

【參考答案】A

【233網校獨家解析】內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規劃和壓力測試。

【考察考點】第十二章第四節——內部資本充足評估報告內容和作用

【參考答案】C

【233網校獨家解析】資本規劃的監管要求：

第一，資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。

第二，商業銀行制定資本規劃，應當確保目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續性。

第三，商業銀行制定資本規劃，應當審慎估計資產質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件。

第四，商業銀行應當優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。

第五，商業銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化。

第六，對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施。

第七，商業銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業銀行所面臨的風險及風險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業務持續運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應對措施的合理性。

【考察考點】第十二章第三節——資本規劃的監管要求

【參考答案】D

【233網校獨家解析】戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現，實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件;商業銀行應當充分評估戰略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰略風險配置資本。

【考察考點】第九章第二節——戰略風險識別

【參考答案】A

【233網校獨家解析】對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。

【考察考點】第一章第二節——商業銀行風險管理的策略

【參考答案】A

【233網校獨家解析】我國國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1% ，由核心一級資本滿足。

【考察考點】第三章第三節——系統重要性銀行附加資本要求

參考答案：C

【參考答案】

【233網校獨家解析】以下是一些示例性的預警信號。

①銀行收入下降。

②資產質量惡化。

③銀行評級下調。

④無保險的存款、批發融資或資產證券化的利差擴大。

⑤股價大幅下跌。

⑥資產規模急速擴張或收購規模急劇增大。

⑦無法獲得市場借款。

【考察考點】第七章第五節——流動性應急計劃

【參考答案】B

【233網校獨家解析】資產管理產品分為固定收益類產品、權益類產品、商品及金融衍生品類產品和混合類產品。固定收益類產品投資于存款、債券等債權類資產的比例不低于80% ，權益類產品投資于股票、未上市企業股權等權益類資產的比例不低于80% ，商品及金融衍生品類產品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80% ，混合類產品投資于債權類資產、權益

類資產、商品及金融衍生品類資產且任一資產的投資比例未達到前三類產品標準。

【考察考點】第十章第二節——資產管理業務與風險概述

【參考答案】D

【233網校獨家解析】在利率風險方面，通常可采用遠期利率協議(FRA) 、國債期貨等產品規避未來利率不利變動帶來的損失風險;在匯率風險方面，則通常可采用外匯遠期、外匯期貨，持有外匯多頭或空頭頭寸，鎖定匯率價差水平，避免匯率不利變動風險;在商品風險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動風險。

【考察考點】第五章第三節——市場風險控制

【參考答案】A

【233網校獨家解析】關于靈活性。巴塞爾委員會要求:銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情景下的需要、內部需求以及監管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數據，適應監管要求變化，適應組織架構變化和新業務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監管要求生成數據子集的能力。

【考察考點】第二章第四節——風險數據

【參考答案】A

【233網校獨家解析】第二支柱資本要求是指監管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。第二支柱資本要求覆蓋集中度風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險以及其他實質性風險，監管當局將根據風險評估與判斷對單家銀行提出差異化的資本要求，也可以認可商業銀行內部資本充足評估結果。國務院銀行業監督管理機構有權根據單家商業銀行操作風險管理水平及操作風險事件發生情況，提高操作風險的監管資本要求。國務院銀行業監督管理機構有權通過調整風險權重、相關性系數、有效期限等方法，提高特定資產組合的資本要求，包括但不限于以下內容:根據現金流覆蓋比例、區域風險差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風險資本要求;通過期限調整因子，確定中長期貸款的資本要求;針對貸款行業集中度風險狀況，確定部分行業的貸款集中度風險資本要求;根據個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。

【考察考點】第三章第三節——第二支柱資本要求

【參考答案】C

【233網校獨家解析】市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。

【考察考點】第五章第三節——市場風險限額管理

【參考答案】D

【233網校獨家解析】

【考察考點】第六章第四節——操作風險控制

【參考答案】A

【233網校獨家解析】商業銀行應當在人員數量和資質、薪酬和其他激勵政策、信息科技系統訪問權限、專門的信息系統建設以及商業銀行內部信息渠道等方面給予風險管理部門足夠的支持。

【考察考點】第二章第一節——風險管理部門

【參考答案】C

【233網校獨家解析】

【考察考點】第六章第八節——洗錢與反洗錢

【參考答案】A

【233網校獨家解析】新產品(業務)的信用風險是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業銀行發生損失的風險。

【考察考點】第十章第三節——新產品(業務)風險主要類別

【參考答案】B

【233網校獨家解析】中國反洗錢監測分析中心。中國反洗錢監測分析中心是 2004 年成立的中國金融情報機構，主要負責接收、分析全國大額和可疑交易報告并向有關部門移交可疑交易線索。中國反洗錢監測分析中心在上海和深圳設立分中心，作為派出機構開展工作。

【考察考點】第六章第八節——反洗錢監管體系

【參考答案】C

【233網校獨家解析】凈穩定融資比率 (NSFR)=可用穩定資金/業務所需的穩定資金=120/90=133%

【考察考點】第七章第三節——流動性風險限額監測

【參考答案】C

【233網校獨家解析】合格抵(質)押品包括：金融質押品、實物抵押品(應收賬款、商用房地產和居住用房地產)以及其他抵(質)押品。合格抵(質)押品的信用風險緩釋作用體現為違約損失率的下降，同時也可能降低違約概率。

【考察考點】第四章二節——基于內部評級的方法

【參考答案】D

【233網校獨家解析】在綜合自我評估結果和各類操作風險報告的基礎上，利用因果分析模型能夠對風險損失、風險成因和風險類別進行邏輯分析和數據統計，進而形成三者之間相互關聯的多元分布。

【考察考點】第六章第一節——操作風險識別方法

【參考答案】C

【233網校獨家解析】剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風險。

【考察考點】第六章第二節——風險與控制自我評估

【參考答案】D

【233網校獨家解析】高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業的違約風險都會有一定程度的提高。反之，則出現相反的情況。

【考察考點】第四章第二節——信用風險評估與計量的發展

【參考答案】A

【233網校獨家解析】為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發展機遇，商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃，通過定期評估威脅商業銀行產品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業銀行的健康和可持續發展。

【考察考點】第六章第一節——操作風險識別方法