三、判斷題(本類題共60小題，每小題0．5分，共30分。每小題答題正確的得0．5分，答題錯誤、不答題的不得分)
1．注冊會議原則上每月召開一次。注冊會議由3名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取。 ( )
2．設立股份有限公司，應當向公司登記相關申請登記；設立分公司，無須向公司登記機關申請登記。 ( )
3．向特定的少數投資者發行債券稱為公募。 ( )
4．外部融資是來源于公司外部的融資，包括發行股票、發行債券、向銀行借款，公司獲得的商業信用、融資租賃不屬于外部融資的范圍。 ( )
5．按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )
6．投資銀行業的廣義含義僅限于某些資本市場活動，著重指一級市場上的承銷業務、并購和融資業務的財務顧問，僅限于資本市場中的證券承銷、保薦與公司收購業務范圍。 ( )
7．記賬式國債承銷團成員的資格審批由財政部會同中國人民銀行和中國證監會實施，并征求中國銀監會和中國保險監督管理委員會的意見。( )
8．刊登證券發行募集文件以后直至持續督導工作結束，保薦機構和發行人不得終止保薦協議，但存在合理理由的情形除外。 ( )
9．《公司法》規定股份有限公司的董事會成員為3～13人。 ( )
10．吸收合并為一個公司吸收其他公司，被吸收的公司解散。新設合并為兩個以上公司合并設立一個新的公司，合并各方解散。 ( )
11．速動比率是反映公司盈利能力的財務指標。 ( )
12．清算組應當自成立之日起l5日內通知債權人，并于45日內在報紙上公告。債權人應當自接到通知書之日起l5日內，未接到通知書的自公告之日起30日內，向清算組申報其債權。 ( )
13．若混合資本債券采取公開發行的方式，發行人應在債券付息時披露資本充足率信息和其他債務本息償付情況，作為上市公司的商業銀行還應披露普通股紅利支付情況。 ( )
14．在證監會受理首次公開發行申請文件后、發審委審核以前，發行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預先披露。 ( )
15。可轉換公司債券的利率由發行公司與主承銷商確定，但必須符合國家的有關規定。 ( )
16．凈經營收人理論認為融資總成本不會隨融資結構的變化而變化。( )
17．上市公司增發不可以采用對網上向公眾投資者定價發行和對網下向機構投資者配售相結合的方式。 ( )
18．我國目前遵循的是授權資本制的原則，不僅公司在章程中規定資產總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。 ( )
19．股東大會作出特別決議，應當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權的半數以上通過。 ( )
20．上市公司配股距前次發行的時間間隔應不少于一個完整的會計年度。 ( )
21．對上市公司實際控制人已承諾解決，但尚未解決的同業競爭可能損害中小股東利益的，應在可轉換公司債券募集說明書中作特別風險提示。( )
22．為了進一步提高上市公司的質量，中國證監會長期以來要求在股票發行工作中實行改制與發行上市同時進行的要求。 ( )
23.首次公開發行股票的審核過程中，發行監管部門認為必要時，可委托具備證券執業資格的會計師事務所對公司財務資料進行專項復核。( )
24．股份有限公司發行境內上市外資股，應當按照國際會計準則編制財務報表，由境內會計師事務所參照中國企業會計準則，對企業的會計報表進行調查，并公開披露。 ( )
25．財務顧問的工作檔案和工作底稿應當真實、準確、完整，保存期不少于15年。 ( )
26．現金流量表反映了公司一定會計期間內有關現金和現金等價物的流人和流出。 ( )
27．發行人要向中介機構支付上網發行的費用。 ( )
28．當利率或利差招標時，標位變動幅度為0．1％。 ( )
29．首次公開發行股票，招股說明書中保薦機構聲明頁的簽字人包括法定代表人授權代表、保薦業務負責人及保薦代表人。 ( )
30．國有資產監督管理機構收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關專家審核，在30個工作日內完成對評估報告的核準；對不符合核準要求的，予以退回。 ( )
31．保薦機構及其保薦代表人有權列席發行人的股東大會和股東會，但不得參加發行人的監事會。 ( )
32．當公司籌集的資金超過一定限度時，原來的資本成本就會增加，追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。 ( )
33．凈收入理論假定：當企業融資結構變化時，企業發行債券和股票進行融資，其成本均不變，即企業的債務融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發行量的變化而變化。 ( )
34．發行人及其保薦機構應向不少于30家詢價對象進行初步詢價，并根據詢價對象的報價結果確定發行價格區間及相應的市盈率區間。 ( )
35．證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標發行及競爭性定價過程，只能在證券交易所債券市場上參加。 ( )
36．在股份公司收購中，目標公司若就自己的股份以比收購要約價格要高的出價來回購時，則收購方就不得不提高價格，因而增加收購難度，這一反收購措施稱為股票回購。 ( )
32．上市公告書是發行人在股票上市前向公眾公告發行與上市有關事項的信息披露文件，也可以同時刊登祝賀性和廣告性詞句。 ( )
38．上市公司及交易對方與證券服務機構簽訂聘用合同后，可以隨時更換證券服務機構. ( )
39．公正就是發行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股票的機會。( )
40．企業應當在提前10個工作習內將短期融資券本息兌付信息發布于指定網站。 ( )
41．上市公司國有股和法人股向外商轉讓后，上市公司仍然執行原有關政策，享受外商投資企業待遇。 ( )
42．投資者可以持證監會對投資者對上市公司進行戰略投資的批準文件和有效身份證明，向證券登記結算機構辦理相關手續。 ( )
43．滬、深證券交易所都實行股票和可轉換公司債券的上市保薦制度。( )
44．監事會和連續90日以上單獨或合計持有公司20％以上的股份的股東擁有補充召集權和補充主持權。 ( )
45．清算價格法適用于依照《中華人民共和國企業破產法(試行)》的規定，經人民法院宣告破產的公司，公司在股份所有制改組中一般不使用這一辦法。 ( )
46．價值重估是指國有資產監督管理機構依據國家清產核資政策和有關財務會計制度規定，對企業申報的各項資產損益和資金掛賬進行認證。( )
47．市值配售方式是指在新股發行時，將～定比例的新股由上網公開發行改為向二級市場上投資者配售，投資者根據其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。 ( )
48．香港聯交所《上市規則》規定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續3年的營業記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于1億港元，則可以上市。 ( ).
49．上市公告書重要聲明與提示中除包括董事、監事、高管人員的聲明外，還包括中國證監會、證券交易所、其他政府機關對發行人股票上市及有關事項的意見，發行人董事、監事、高管人員就上市而作出的相關承諾等。( )
50．主承銷商未對機構投資者進行分類的，應當在網下配售和網上發行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致。 ( )
51．金融債券存續期間，發行人應于每年6月30日前向投資者披露年度報告。 ( )
52.中國證監會對保薦機構和保薦代表人的執業情況、違法違規行為、其他不良行為以及對其采取的監管措施等記錄，可以不向公眾公布。( )
53．從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經營者。 ( )
54．凈資本基本計算公式為：凈資本一凈資產一金融產品投資的風險調整一應收項目的風險調整一其他流動資產項目的風險調整一長期資產的風險調整一或有負債的風險調整一(+)中國證監會認定或核準的其他調整項目。 ( )
55．上市公司發行新股的推薦核準程序為：發行審核委員會委員在審核上市公司新股發行申請時，應當關注上市公司未來是否具有可持續發展能力。 ( )
56．已設立的股份有限公司增加資本，申請發行境內上市外資股時，應符合的條件之一是公司近3年內沒有重大違法行為。 ( )
57．直接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構，然后由這些金融機構再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動。 ( )
58．《配股說明書》刊登后，配股繳款首日需刊登配股提示性公告，繳款期內上市公司須就配股事項至少再作5次提示性公告。 ( )
59．證券公司申請保薦機構資格時，注冊資本應當不低于人民幣2億元。( )
60．在香港聯合證券交易所接納的任何條件的規定下，上市文件所述發售期間及公開接受認購期間的截止日期可更改或延長。 ( )
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