本大題共50小題，每小題1分，共50分。以下各小題所給出的四個選項中，至少有兩項符合題目要求。
61、 下列說法正確的是（　　）。
A．上市公司應當在可轉換公司債券約定的付息日前3～5個交易日內披露付息公告
B．上市公司應當在可轉換公司債券開始轉股前5個交易日內披露實施轉股的公告
C．上市公司應當在每一季度結束后及時披露因可轉換公司債券轉換為股份所引起的股份變動情況
D．在可轉換公司債券期滿前3～5個交易日內披露本息兌付公告


62、 主承銷商應當對詢價對象和股票配售對象的登記備案情況進行核查。對有下列（　　）情形之一的詢價對象不得配售股票。
A．未參與初步詢價
B．詢價對象或者股票配售對象的名稱、賬戶資料與中國證券業協會登記的不一致
C．未在規定時間內報價或者足額劃撥申購資金
D．有證據表明在詢價過程中有違法違規或者違反誠信原則的情形


63、 發行人應在其發行的公司債券進入銀行間債券市場交易流通后的3個工作日內，向市場投資者披露（　　）。
A．公司債券募集辦法或發行章程
B．發行人近兩年經審計的財務報告和涉及發行人的重大訴訟事項說明
C．公司債券信用評級報告及其跟蹤評級安排的說明
D．近兩年是否有違法和重大違規行為的說明


64、 審計意見的類型有（　　）。
A．同意意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見


65、 為了便于掌握發行進度，擔任憑證式國債發行任務的各個系統一般每月要匯總本系統內的累計發行數額，上報（　　）。
A．財政部
B．中國人民銀行
C．國家發展和改革委員會
D．中國證監會


66、 外國投資者并購境內企業有下列（　　）情形之一的，投資者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告。
A．并購一方當事人當年在中國市場營業額超過人民幣15億元
B．一年內并購國內關聯行業的企業累計超過l0個
C．并購一方當事人在中國的市場占有率已經達到20%
D．并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%

67、 擬發行上市的公司改組應遵循的原則是（　　）。
A．突出公司主營業務，形成核心競爭力和持續發展的能力
B．按照《上市公司治理準則》要求獨立經營，運作規范
C．有效避免同業競爭，減少和規范關聯交易
D．先發行上市，后改制運行


68、 （　　）不宜作為股份有限公司的發起人。
A．工會
B．自然人
C．國家撥款的大學
D．法人


69、 在審核并購重組申請事項時，并購重組委員會委員（　　）。
A．對初審報告中提請其關注的問題和審核意見有異議的，應當在工作底稿上對相關內容提出有依據、明確的審核意見
B．認為申請人存在初審報告提請關注問題以夕}的其他問題的，應當在工作底稿上提出有依據、明確的審核意見
C．認為申請人存在尚待調查核實并影響明確判斷的重大問題的，應當在工作底稿上提出有依據、明確的審核意見
D．認為申請人存在尚待調查核實但不影響明確判斷的重大問題的，應當在工作底稿上提出有依據、明確的審核意見


70、發行可轉換公司債券的上市公司構盈利能力應具有可持續性，并符合（　　）規定。
A．最近3個會計年度連續盈利
B．最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券兩年的利息
C．高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化
D．最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形

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