1．下列關于上市公司可轉換公司債券發行條件的表述錯誤的有（ ）。
A．公開發行可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于10%
B．扣除非經常性損益的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以高者作為加權平均凈資產收益率的計算依據
C．發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均應不少于公司債券1年的利息。若其最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%，則可不作現金流量要求
D．發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近1期末經審計的凈資產應不低于人民幣10億元
2．下列有關可轉債擔保的表述，正確的有（ ）。
A．以保證方式提供擔保的，應為連帶責任擔保
B．擔保范圍僅包括可轉債的本金及利息
C．提供擔保的發行人應依法與擔保人簽訂擔保合同
D．最低可為發行規模的80%
3．公開發行可分離交易的可轉換公司債券的，存在下列（ ）事項之一的，應當召開債券持有人會議。
A．發行人不能按期支付本息
B．發行人減資、合并、分立、解散或者申請破產
C．擬變更募集說明書的約定
D．保證人或者擔保物發生重大變化
4．下列關于可轉換公司債券價值的說法正確的是（ ）。
A．可轉換公司的債券價值=純粹債券價值+投資人美式買權價值=投資人美式賣權價值+發行人美式買權價值
B．投資者購買可轉換公司債券等價于同時購買一個普通債券和一個對公司股票的看漲期權
C．在價值形態上，可轉換公司債券賦予投資者一個保底收人，即債券利息支付與到期本金償還構成的普通附息券的價值，同時，它還賦予投資者在股票上漲到一定價格條件下轉換成發行人普通股票的權益，即看漲期權的價值
D．可轉換公司債券的轉換價值等于每股普通股的市價除以轉換比例
5．布萊克一斯科爾斯模型的假設前提有（ ）。
A．存在一個固定的、無風險的利率，投資者可以憑此利率無限制地借入或貸出
B．在期權到期日前，股票無股息支付
C．期權是美式期權
D．股票可被自由買進或賣出
6．下列關于可轉換公司債券的價值的表述，錯誤的有（ ）。
A．轉股期限越長、轉股權價值就越大，可轉換公司債券的價值越小
B．回售期限越短、轉換比率越低、回售價格越小，回售的期權價值就越大
C．轉股價格越高，期權價值越低，可轉換公司債券的價值越大
D．贖回期限越短、轉換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權價值就越小
7．上市公司申報發行可轉換公司債券，股東大會應對（ ）作出決議。
A．轉股期
B．發行數量
C．募集資金用途
D．轉股價格的確定和修正
8．國內可轉換公司債券的發行方式有（ ）。
A．部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分網上定價發行
B．網上定價發行與網下向機構投資者配售相結合
C．部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分采用網上定價發行和網下向機構投資者配售相結合的方式
D．全部網上定價發行
9．上市公司向證券交易所申請可轉換公司債券上市，應當提交的文件包括（ ）。
A．發行結束后經具有執行證券、期貨相關業務資格的會計事所的驗資報告
B．申請上市的董事會和股東大會決議
C．保薦協議和保薦機構出具的上市保薦書
D．登記公司對新增股份和可轉換公司債券登記托管的書面確認文件
10．上市公司出現下列（ ）情形的，證券交易所可暫停其可轉換公司債券上市。
A．公司最近二年連續虧損
B．未按照可轉換公司債券募集辦法履行義務
C．發行可轉換公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用
D．公司情況發生重大變化不符合可轉換公司債券上市條件
11．下列關于可轉換公司債券的信息披露的說法正確的有（ ）。
A．上市公司應當在可轉換公司債券約定的付息日期3至5個交易日內披露付息公告
B．上市公司應當在每半年度結束后及時披露因可轉換公司債券轉換為股份所引起的股份變動情況
C．上市公司行使贖回權時，應當在每年首次滿足贖回條件后的5個交易日內至少發布3次贖回公告
D．變更募集資金投資項目的，上市公司應在股東大會通過決議后20個交易日內賦予可轉換公司債券持有者每人一次回售的權利，有關回售公告至少發布3次
12．可交換公司債券的發行需要滿足的條件有（ ）。
A．需要經資信評級機構評級且證券信用級別良好
B．需要由保薦人保薦
C．需要向中國證監會提交發行申請
D．發行人應該是股份公司
13．申請發行可交換公司債券，應符合的條件有（ ）。
A．公司最近3個會計年度實現的平均可分配利潤不少于公司債券1年的利息
B．發行后的累計公司債券不超過最近1期末凈資產的80%
C．發行債券不超過預備用于交換的股票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的80%
D．公司最近1期末的凈資產不低于人民幣3億元
14．下面關于可交換公司債券的股票交換價格及調整與修正的表述，正確的有（ ）。
A．如果調整或修正交換價格導致預備用于交換的股票數量不足，發行人必須補充提供
B．預備用于交換的股票要事先設定擔保，并辦理登記手續
C．募集說明書應事先約定交換價格及其調整、修正原則
D．股票交換價格應不低于公告募集說明書前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價
15．預備用于交換的股票及其孳息是可交換公司債券的擔保物，孳息包括（ ）。
A．派息
B．利息
C．送股
D．資本公積轉增股本
16．可交換公司債券的發行申請文件中包括（ ）。
A．募集說明書
B．評級機構出具的債券評級報告
C．發行人關于就預備用于交換的股票在證券登記結算機構設定擔保并辦理相關登記手續的承諾
D．公司債券委托管理協議和公司債券持有人會議規則
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