一、單項選擇題
1．A【解析】國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險，在二級市場非常發達，交易方便，不用繳 納利息所得稅，是商業銀行證券投資主要對象。
2．D【解析】利率互換是交易雙方約定在未來的一定時期內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交換利 息額的金融合約；貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的 交易。
3．B【解析】1998年，考慮城市合作銀行已經不具有“合作”性質，更名為城市商業銀行。
4．B【解析】當事人訂立合同，采取要約和承諾方式，存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑 條應是要約。
5．A【解析】人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應當審查存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證的真 實性外，還應審查存單持有人與金融機構問存款關系的真實性。持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別于真 實憑證，但無充分證據證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，若金融機構否認存款關系存在的，金融機構 應當對持有人與金融機構間是否存在存款關系負舉證責任。如金融機構有充分證據證明存款人未向金融機構 交付上述憑證所載款項的，人民法院應當認定持有人與金融機構間不存在存款關系，并判決駁回原告的訴訟請 求，金融機構對該存單無須支付款項。
6．D【解析】公司法人的營業執照被吊銷，只是意味著公司被依法撤銷，此時不能再進行經營活動，公司在 清算后，才能注銷營業執照，才能解散。
7．B【解析】留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人未履行到期債務的，債權人有權 依照法律規定留置財產，并有權就該動產優先受償。留置權只能發生在特定的合同關系中，如保管合同、運輸 合同和加工承攬合同。
8．D【解析】按照不同的劃分標準，可以將金融犯罪劃分為不同的類型，其中根據金融犯罪實施主體的不 同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。
9．A【解析】破產能力所表示的是一種接受本法調整和規制的主體可能性，具體指債務人所具有的、能夠被 宣告破產的法律資格。
10．B【解析】各地銀行業協會不是反洗錢行政主管部門的派出機構，不負責各地的反洗錢監督管理工作。
11．A【解析】銀行資本的作用主要表現在以下幾方面：①滿足銀行正常經營對長期資金的需要；②吸收損 失；③限制銀行業務過度擴張和承擔風險；④維持市場信心；⑤為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅 動力。
12．D【解析】中國郵政儲蓄銀行市場定位是充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業 務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他銀行形成互補廷系，支持社會 主義新農村建設。
13．B【解析】優先股是股份有限公司發行的具有收益分配和剩余資產分配優先權的股票。優先股根據事 先確定的股息率優先取得股息，但股東一般沒有參與公司決策的表決權，股息與公司的盈利狀況無關，公司解 散時，股東可優先得到分配的剩余資產。
14．C【解析】略。
15．D【解析】物價穩定是要物價總水平的大體穩定，避免出現高通貨膨脹；充分就業，并非是指百分之百就 業；國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收 支盈余。
16．C【解析]2004年9月17日，中國建設銀行整體改制為股份有限公司，并于2005年10月27日在香港 聯合交易所上市。
17．D【解析】在我國，活期存款通常l元起存，本金的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至 分位，分以下尾數四舍五入。我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。
18．C【解析】非融資類保函包括投標保函(多用于公開招標工程承包和物資采購合同項下根據標書要求擔 保)，預付款保函(申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款保證責任)，覆約保函(為保 函申請人誠信、履約保證)，關稅保函(為進出口物品，繳納關稅擔保)，即期付款保函(保證申請人因購買商品、 技術、專利或勞動合同項下的付款責任而出具的類同信用證性質的保函)、經營租賃保函(經營租賃合同項下支 付租金擔保)。借款保函、授信額度保函、延期付款保函都屬于融資類保函。
19．C【解析】根據交易階段的不同，我們把金融市場分為發行市場和流通市場。A選項用來區分現貨和期 貨市場，8選項用來區分直接和間接金融市場'D選項用來區分債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金 市場、保險市場等。
20．A【解析】準貸記卡透支是不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇的。
21．C【解析】應為收件人，而不是發件人。
22．C【解析】開放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者 贖回的基金。其最重要的特點就是基金份額總額不固定，投資者可以贖回。所以，本題的正確答案為c。
23．A【解析】對貨幣采取挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法使貨幣加大數量或者改變面額，且數額較大，屬于變 造貨幣罪。故選A。
24．D【解析】匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它涉及兩國貨幣。而消費者、股民、貿易雖然都涉及 對外部分，也會受到匯率變動的影響，但其交易內容還包括國內部分，對外交易只是其中一小部分，只有外匯賣 家的收益完全受匯率影響。所以，本題的正確答案為D。
25．c【解析】目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞 元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣不能直接存入賬戶，需由存款人選擇上述幣種，按 存人日的外匯牌價折算存人。法國屬于歐元區，法國法郎顯然不在國際市場流通。
26．A【解析】境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶。境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一 采用美元核定。所以，本題的正確答案為A。
27．C【解析】銀行業是和資產、財富打交道的行業，管理的是客戶的財產，讓客戶放心是最大的原則，因此 誠信是銀行業從業人員職業道德中最基本的原則。
28．C【解析】票據是一種無因證券，具體表現在：票據的持票人行使票據權利時，無須說明其取得票據的原 因，只要占有票據就可以行使票據權利。本題中，丙是持票人，甲是債務人，丙無須說明取得票據的原因，甲也 無審查的權利，必須付給丙2萬元，體現了票據的無因性。所以，選項C符合題意。
29．C【解析】目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞 元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
30．D【解析】公開市場業務、存款準備金和再貼現是現代中央銀行應用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱為 貨幣政策的“三大法寶”。
31．D【解析】根據信息披露的規定，銀行應當對所在機構代理銷售的產品必須以明確的、足以讓客戶注意 的方式向其提示被代理人的名稱、產品性質、產品風險和產品的最終責任承擔者、本銀行在本產品銷售過程中 。 的責任和義務等必要的信息。
32．B【解析】有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達要約人；②要約人依法撤銷要約；③承 諾期限屆滿，受要約人未做出承諾；④受要約人對要約的內容做出實質性變更。
33．C【解析】商業銀行在其他銀行保有存款的目的是便于在同業之間開展代理業務和結算收付，而不是投 資，A選項說法錯誤。存放同業是商業銀行現金資產的一部分，屬于活期存款的性質。C選項說法正確，B、D選 項說法錯誤。
34．B【解析】銀行轉賬結算應遵循以下原則：①恪守信用、履約付款；②誰的錢進誰的賬，由誰支配；③銀行 不得墊貸。B項是銀行辦理個人儲蓄業務應遵循的原則。
35．B【解析】《巴塞爾新資本協議》的第三大支柱是市場約束，旨在通過市場力量來約束銀行，其運作機制 主要是依靠利益相關者的利益驅動，出于對自身利益的關注，會在不同程度上和不同方面關心其利益所在銀行 的經營狀況。其巾，利益相關者包括銀行股東、存款人、債權人等。所以，本題的正確答案為B。
36．A【解析]2007年2月1日起施行的《個人外匯管理辦法》規定，個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個 人外匯賬戶與境外個人外匯賬戶，C選項不正確。按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄 賬戶，A選項正確。
37．A【解析】8、D項屬于義務性規定；C項屬于程序性規定。
38．B【解析】金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。
39．A【解析】《人民幣利率管理規定》第三十條規定，金融機構的下列行為屬于利率違規行為：①擅自提高 或降低存、貸款利率的；②變相提高或降低存、貸款利率的；③擅自或變相以高利率發行債券的；④其他違反《人 民幣利率管理規定》和國家利率政策的；⑤銀行高于法定利息吸收存款的行為。其中，第⑤點為實踐中最常見 的利率違法行為。所以，本題的正確答案為A。
40．D【解析】客戶信息的掌握有助于授信業務的審批或交易的完成，但這些信息不能提供給第三方或機構 內部的其他部門，但是監管機構的現場檢查和非現場檢查除外。
41．D【解析】國債是國家發行的債券，具體說來，是財政部發行的政府債券；既然是短期國債，那么當然期 限應是一年或一年以內；短期國債作為債券，是一種金融產品，能夠獲得收益；短期國債是金融工具，且其風險 小，安全性高，便于交易，其二級市場是很活躍的。
42．C【解析】我國個人貸款業務包括：①個人住房貸款。包括個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人 住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房轉讓貸款、個人住房最高額抵押貸款。②個人消費貸款。包括個人汽 車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款。③個人 經營類貸款。貨款對象包括個體工商戶、個人獨資企業投資人、合伙企業合伙人。④個人信用卡透支。銀團貸 款是針對大型企業、特大資金量，針對個人是不可能的。故選c。
43．D【解析]2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是：充分依托和發揮網絡優勢，完善城 鄉金融服務功能，以零售業務和中問業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他商 業銀行形成互補關系，支持社會主義掰農村建設。所以，本題的正確答案為D。
44．A【解析】定期存款分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中，整存整取是最典型的 代表。
45．B【解析】聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面結果， 可能對銀行的聲譽產生影響從而造成損失的風險。銀行通常將聲譽風險看做是對其市場價值最大的威脅，因 為銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。所以，本題的正確答案為8。
46．C【解析】合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發生法律約束力。
47．C【解析】票據轉貼現是指金融機構將其尚未到期的商業匯票轉讓給金融同業而取得資金的行為，是金 融機構之間融通資金的一種方式，交易雙方都是金融機構。
48．C【解析】可轉換公司債券(以下簡稱“可轉換債券”)是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通般 股票的特殊企業債券。可轉換債券兼具債券和股票的特性。
49．D【解析】根據《刑法》第一百九十一條的規定，有下列行為之一的，為洗錢罪：①提供資金賬戶的；②協 助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的；③通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的；④協助將資金匯 往境外的；⑤以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。所以，本題中的A、B、C三個選項均屬 于洗錢行為，因此，說法不正確。
50．C【解析】司法機關查詢單位存款，查詢人必須出示本人工作證或執行公務證和出具縣級(含)以上法院、檢察院、公安局簽發的《協助查詢存款通知書》。
51．B【解析】根據題干，銀行是對企業客戶進行評級，故排除債項評級。題干，我們并未看到評級方或 被評對象是集團性質。而上述行為是銀行正常的評級行為，應該不是被動評級。銀行對每一個有貸款需求或 未來可能有貸款需求的企業客戶做出一個整體評級并據此給出授信額度是客戶信用評級。所以，本題的正確 答案為B。
52．A【解析】銀行業從業人員應當耐心、禮貌、認真處理客戶的投訴，不得輕慢任何投訴和建議。B、c、D 選項均違反了客戶投訴原則。
53．D【解析】現金資產是商業銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。現金 在商業銀行資產負債表中屬于流動資產。
54．D【解析】根據《汽車金融公司管理辦法》的規定，汽車金融公司可以接受境內股東單位3個月以上期限 的存款。
55．C【解析】面對不同的經濟形勢．中央銀行要通過各種手段達到既定的經濟目標，而貨幣政策就是重要 的工具。中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標變動，進而傳導到整個金融機構，引起中介目標變 化，進而影響宏觀經濟運行，實現貨幣政策最終目標。其最終目標包括；經濟增長、充分就業、物價穩定和國際 收支平衡。在不同環境下，貨幣政策側重點不同，但其實施都是為了實現某一特定的經濟目標。它們從各個層 面反映國民經濟運行狀況，也是國民經濟發展的目標。故選C。
56．D【解析】我國根據資本充足率的狀況，將商業銀行分為資本充足的商業銀行、資本不足的商業銀行和 資本嚴重不足的商業銀行三類。①對資本充足的商業銀行的干預措施：完善風險管理規章制度；提高風險控制 能力l力Ⅱ強對資本充足率的分析及預測；制定切實可行的資本維持計劃，并限制商業銀行介入部分高風險業務。 ②對資本不足的商業銀行的干預措施：下發監管意見書；在接到中國銀行業監督管理委員會監管意見書的兩個 月內，制定切實可行的資本補充計劃；限制資產增長速度；降低風險資產的規模；限制固定資產購置；嚴格審批 或限制商業銀行增設新機構、開辦新業務。③對資本嚴重不足的商業銀行，中國銀行業監督管理委員會除采取 針對資本不足銀行的前述糾正措施外，還可以采取的糾正措施有：調整高級管理人員；依法對商業銀行實行接 管或者促成機構重組，直至予以撤銷。根據以上敘述，選項D的敘述是錯誤的。
57．D【解析】A項票據交換，又稱票據清算，一般指同一城市(或區域)各金融機構列相互代收、代付的票 據，按照規定時間和要求通過票據交換所集中進行交換并清算資金的一種經濟活動；B項票據承兌是指匯票的 付款人承諾負擔票據債務的行為；C項票據結算是一種重要的結算方式。故選D。
58．c【解析】本題考查銀行風險管理的構成。公司治理是屬于組織管理的內容，雖然其中也包括了風險管 理的內容，但與風險關系沒有直接的關系。風險管理的基礎應包括風險治理、風險文化。而組織架構對于風險 也有很大的影響。一個合理的組織架構能從很大程度上避免或減少風險，進而實現以最小成本獲取盡可能大 的收益。所以，選項c符合題意。
59．D【解析】在國外大多數發達國家，銀行業從業人員資格認證制度已經有上百年的歷史，沒有取得銀行 業從業人員資格認證，就沒有在銀行業找到工作的可能。這種從業人員資格認證制度，從根本上保證了銀行業 從業人員在專業上勝任本職工作，從而為銀行穩健經營打下了良好的基礎。在我國，此項工作由中國銀行業協 會承擔，正處于起步階段。所以，正確答案為D。
60．D【解析】商業活動中正當的娛樂活動是必要的，但銀行業從業人員應該確保其娛樂活動不會產生以下 問題：①明顯屬于奢侈、浪費的消費；②屬于色情、賭博類的消費；③帶有商業賄賂性質的消費；④明顯屬于過于 頻繁的活動；⑤假借業務之名，行個人消費之實；⑥酗酒、鬧事等其他不利于其所在機構形象的行為。所以，選 項D是正確答案。
61．C【解析】央行票據是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發行的、期限一般在三年以內的中 短期債券。所以，選項A正確。央行票據是吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節市場貨幣供應量的主要 券種。所以，選項8正確。中國人民銀行發行票據的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調節金融體系的流 動性，是一種重要的貨幣政策手段。所以，發行央行票據不是向市場投放資金。所以，選項C不正確，選項D 正確。
62．B【解析】票據功能包括匯兌作用、支付與結算作用、融資作用、替代貨幣作用、信用作用。
63．B【解析】單位活期存款賬戶分為：基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一般 存款賬戶可以辦理現金繳存，不得辦理現金支取。而定活兩便屬于個人存款業務的內容。轉賬結算不屬于存 款業務內容。
64．c【解析】專業勝任準則要求銀行業從業人員應當具備崗位所需的專業知識、資格與能力。
65．A【解析】根據《中國人民銀行法》第三十二條的規定，中國人民銀行對金融機構以及其他單位和個人的 下列行為有權進行檢查監督：①執行有關存款準備金管理規定的行為；②與中國人民銀行特種貸款有關的行 為；③執行有關人民幣管理規定的行為；④執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為等。金融機構的設立行為受中國銀行業監督管理委會監管。
66．B【解析】存款是商業銀行的被動負債。中央銀行借款和國際金融市場融資都屬于主動負債，發放貸款屬于向外借債而不是負債．
67．A【解析】司法機關查詢單位存款，查詢人不得借走原件，需要的資料可以抄錄、復制或照相，并經銀行 蓋章。對銀行提供的情況和資料，應當依法保守秘密。所以，選項A的敘述是正確的。
68．B【解析】我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率，即城鎮登記失業人數(15萬)占城鎮從業人數 (450萬)與城鎮登記失業人數(15萬)之和的百分比，即l5／(450+15)×100％≈3．2％。
69．B【解析】此題考查各種定期存款的起存金額，其中整存整取為50元；零存整取為5元；整存零取1 000元；存本取息為5 000元。故選8。
70．A【解析】商業銀行合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識 別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。故選A。
71．D【解析】融資類保函包括：借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租憑保函、延期付款 保函。
72．B【解析】房地產貸款是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款，主要包括房地產開發貸 款、土地儲備貸款、法人商業用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業務中房地產貸款是指前三類貸款。
73．B【解析】題目中所指銀行卡類型為準貸記卡。貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定信用額度，持卡人 可在信用額度內先使用、后還款的信用卡，故A選項錯誤。c、D均屬于借記卡，需先存款后使用。
74．B【解析】牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團并安排貸款分銷的銀行。參加行是指接受牽頭 行的邀請參加銀團，并按照協商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭行和參加行之間的成員。 代理行是指負責協調貸款及還款支付管理等工作的銀行。
75．B【解析】委托貸款系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據 委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。貸款人(受托人)只 收取手續費，不承擔貸款風險。
76．D【解析】銀行業從業人員應當遵守所在機構關于接受媒體采訪的規定，不擅自代表所危機構接受新聞 媒體采訪，或擅自代表所在機構對外發布信息。
77．B【解析】董事會是股東大會這一權力機關的業務執行機關，負責銀行和業務經營活動的指揮與管理， 承擔商業銀行經營及管理的最終責任。
78．B【解析】銀行保理是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了規避收款風險而采用的一種請 求第三者承擔風險的做法；備用信用證是開證行應借款人的要求．以放款人作為信用證的受益人而開具的一種 特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利；進口押匯 是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進Vl項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據 的方式向其釋放單據并先對外匯款的行為。
79．C【解析】非法人組織又稱非法人團體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進行聯。事活動的組織， 故A、B選項錯誤，C選項正確。私營獨資企業、合伙組織、鄉鎮企業等非法人組織均需依法登記領取營業執 照，故D選項錯誤。
80．D【解析】《銀行業從業人員職業操守》是銀行業從業人員應當遵守的職業操守，基金管理公司不屬于銀 行業金融機構，其工作人員不必遵守《銀行業從業人員職業操守》。
81．C【解析】銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務。在嚴格保守客戶隱私的同時，了 解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活 動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿、轉移資產。由此可見，小張的做法違反了“協助執行”的規定。
82．B【解析】B不屬于銀行的資金業務。
83．D【解析】《巴塞爾新資本協議》中，規定最低資本要求、外部監管、市場約束為資本監管的“三大支柱”。
84．B【解析】充分就業的宏觀經濟衡量指標是失業率。失業率是指勞動力人口中失業人數所占的百分比． 勞動力人口是指年齡在1 6歲以上具有勞動能力的人的全體。
85．C【解析】無效的合同自始沒有法律約束力。此時的“始”應為合同訂立時。
86．D【解析】在中間業務中，銀行不再直接作為參與信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常 提供有償服務。
87．B【解析】l984年前，中國人民銀行同時承擔著中央銀行、金融機構監管及辦理工商信貸和儲蓄業務的 職能，作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動，同時還具有持有、管理和經營國家外?。簝?、黃金儲備 的職能。但是中央銀行在管理外匯的過程中使外匯儲備增值并不是唯一職能，外匯儲備并非越多越好，要使其 控制在一個合理的范圍內，不影響我國的金融安全。
88．B【解析】必須獲得中國人民銀行的行政許可。
89．C【解析】銀行從業人員對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況 向所在機構．或行業自律組織、監管部門、司法機關報告。
90．A【解析】電匯業務是指匯出行應匯款人的要求，采用加押電傳或SWIFT形式，指示匯人行付款給指定 收款人。特點是交款迅速、安全可靠、費用高，多用于急需用款和大額匯款。
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