一、單項選擇題(共40分。)
1、 A股份有限公司于2013年5月擬首次發行股票并在深交所中小板上市，根據《管理辦法》的規定，下列情形構成首次發行股票并上市的法定障礙的是（　　）。
A．2009年3月向中國證監會提出發行申請，但因報送的發行申請文件存在虛假記載而不被予以核準
B．2010年10月因實施違反有關海關監管法律的行為，雖然情節輕微，仍被海關處以罰款
C．2011年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益
D．2012年12月因涉嫌偷稅被司法機關立案偵查，目前尚未有明確結論意見


2、某有限責任公司為中外合作經營企業。某日，董事會就一項資產抵押事項表決時，下列各項表決方式中，符合規定的是（　　）。
A．全體董事過半數通過
B．全體董事一致通過
C．出席董事會會議的董事過半數通過
D．出席董事會會議的董事一致通過


3、甲租賃乙的房屋，到期不支付租金，乙在其后1年內也沒有追討。對此下列情形符合規定的是（　　）。
A．訴訟時效屆滿，乙沒有喪失實體權利，但喪失起訴權
B．甲1年后向乙支付租金，后甲以訴訟時效屆滿為由請求乙返還租金，法院不予支持
C．若乙向法院起訴，法院會主動審查訴訟時效是否屆滿，確認屆滿后會駁回乙的訴訟請求
D．甲乙可以協商將訴訟時效由1年變為2年


4、根據企業破產法的規定，下列關于別除權的表述錯誤的是（　　）。
A．別除權的優先受償權不受破產清算與和解程序的限制，但在重整程序中受到一定限制
B．別除權的標的物不計入破產財產
C．別除權應當是經依法申報并經確認的債權
D．破產人僅作為擔保人為他人債務提供物權擔保，擔保債權人的債權在破產程序中可以構成別除權，在擔保物價款不足以清償擔保債額時，余債不得作為破產債權向破產人要求清償，只能向原主債務人求償


5、根據中國證監會的有關規定，上市公司的下列事項中，不屬于獨立董事應當發表獨立意見的是（　　）。
A．公司董事的提名
B．公司董事的任免
C．公司高級管理人員的薪酬
D．公司內部管理機構的設置


6、甲公司委托乙銀行向丙企業收取款項，丙企業開戶銀行在債務證明到期日辦理劃款時，發現丙企業存款賬戶不足支付的，呵以采取的行為是（　　）。
A．應通過乙銀行向甲公司發出未付款通知書
B．直接向甲公司出具拒絕支付證明
C．先按委托收款憑證及債務證明標明的金額向甲公司付款，然后向丙企業追索
D．應通知丙企業存足相應款項，如果丙企業在規定的時間內未存足款項的，再向乙銀行出具拒絕支付證明


7、中國甲企業為設立中外合資經營企業與外國乙企業協商訂立合同，但該合同未經外商投資企業審批機關批準，則關于該合同的效力下列說法正確的是（　　）。
A．合同有效
B．合同無效
C．合同效力待定
D．合同未生效


8、國有資產占有、使用單位發生的下列選項中，不屬于應當進行產權界定的是（　　）。
A．國有獨資企業實行股份制改造后轉為股份有限公司
B．國有獨資公司與外國投資者共同舉辦中外合作經營企業
C．國有獨資企業與某有限合伙企業聯營
D．國有獨資公司與某外國公司進行技術上的合作


9、下列關于法律關系主體權利能力與行為能力的說法中，正確的是（　　）。
A．自然人的行為能力一般通過自身實現，而法人的行為能力則通過法定代表人或者其他代理人實現
B．行為能力是權利主體享有權利和承擔義務的資格
C．權利能力是指權利主體能夠通過自己的行為取得權利和承擔義務的能力
D．社會組織作為法律關系的主體，不具有權利能力和行為能力


10、某上市公司擬申請發行公司債券。該公司最近一期期末凈資產額為2億元人民幣，3年前該公司曾發行1年期債券3000萬元，該批債券已經清償。該公司此次發行債券額最多不得超過（　　）萬元。
A．1000
B．3000
C．5000
D．8000

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