本章節是法律法規的重要內容，根據以往考試數據來看，本章在考試時分值占比接近20%，出題率非常高。233網校將對本章的高頻考點分小節進行總結。本章考綱有變動，具體變動情況將在文內說明。新考綱暫未出教材，考點內容根據官方公布的法律法規進行概括總結。
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一、收藏知識結構圖，自我檢測
二、學習筆記
1、基金管理人的監管內容
基金管理人的市場準入監管
| 法定組織形式 | 基金管理人由依法設立的公司或者合伙企業擔任。公開募集基金的基金管理人只能由基金管理公司或者經中國證監會按照規定核準的其他機構擔任。 |
| 管理公開募集基金的基金管理公司的審批 | (1)有符合《證券投資基金法》和《中華人民共和國公司法》(簡稱《公司法》)規定的章程。 (2)注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。 (3)主要股東應當具有經營金融業務或者管理金融機構的良好業績、良好的財務狀況和社會信譽，資產規模達到國務院規定的標準，最近3年沒有違法記錄。 (4)取得基金從業資格的人員達到法定人數。擬任高級管理人員、業務人員不少于15人，并應當取得基金從業資格。 (5)董事、監事、高級管理人員具備相應的任職條件。 (6)有符合要求的營業場所、安全防范設施和與基金管理業務有關的其他設施。 (7)有良好的內部治理結構及完善的內部稽核監控制度、風險控制制度。 |
對基金管理人從業人員資格的監管
| 基金管理人的從業人員的資格 | 基金管理人的董、監、高，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規，具有3年以上與其所任職務相關的工作經歷；高級管理人員還應當具備基金從業資格。 |
| 基金管理人從業人員的兼任和競業禁止 | 公開募集基金的基金管理人的董事、監事、高級管理人員和其他從業人員，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務，不得從事損害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。 |
對基金管理人及其從業人員執業行為的監管
| 基金管理人的法定職責 | ①依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜；②辦理基金備案手續； ③對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資； ④按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； ⑤進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；⑥編制中期和年度基金報告； ⑦計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格； ⑧辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項； ⑨按照規定召集基金份額持有人大會； ⑩保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料； ?以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為。 |
| 執業禁止行為 | ①將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資； ②不公平地對待其管理的不同基金財產； ③利用基金財產或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益； ④向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；⑤侵占、挪用基金財產； ⑥泄露因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動； ⑦玩忽職守，不按照規定履行職責； ⑧法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為。 |
| 證券投資的限制 | 基金管理人的董事、監事、高級管理人員和其他從業人員，其本人、配偶、利害關系人進行證券投資，應當事先向基金管理人申報，并不得與基金份額持有人發生利益沖突。 |
對基金管理人內部治理的監管
| 基金份額持有人利益優先原則 | 基金管理人內部治理的法定基本原則 |
| 對基金管理人內部治理結構的監管 | 公開募集基金的基金管理人應當建立良好的內部治理結構，明確股東會、董事會、監事會和高級管理人員的職責權限，確保基金管理人獨立運作。 |
| 對基金管理人的股東、實際控制人的監管 | 基金管理人的股東、實際控制人應當按照中國證監會的規定及時履行重大事項報告義務，并不得有下列行為： (1)虛假出資或者抽逃出資。 (2)未依法經股東會或者董事會決議擅自干預基金管理人的基金經營活動。 (3)讓基金管理人利用基金財產為自己或者他人牟取利益，損害基金份額持有人利益。 |
| 風險準備金制度 | 公開募集基金的基金管理人應當從管理基金的報酬中計提風險準備金。 |
中國證監會對基金管理人的監管措施
| 基金管理人違法違規行為的監管措施 | 一般違法違規行為，責令限期改正、限制令、責令更換有關人員等監管措施。 發生一般違法行為不改正或嚴重違法行為中國證監會可以區別情形，對其采取下列措施： ①限制業務活動，責令暫停部分或者全部業務； ②限制分配紅利，限制向董事、監事、高級管理人員支付報酬、提供福利； ③限制轉讓固有財產或者在固有財產上設定其他權利； ④責令更換董事、監事、高級管理人員或者限制其權利； ⑤責令有關股東轉讓股權或者限制有關股東行使股東權利。 |
| 對基金管理入出現重大風險的監管措施 | 在公開募集基金的基金管理人被責令停業整頓、被依法指定托管、接管或者清算期間，或者出現重大風險時，經中國證監會批準，可以對該基金管理人直接負責的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員采取下列措施：①通知出境管理機關依法阻止其出境； ②申請司法機關禁止其轉移、轉讓或者以其他方式處分財產，或者在財產上設定其他權利。 |
| 對基金管理人職責終止的監管措施 | 公開募集基金的基金管理人職責終止的事由包括： ①被依法取消基金管理資格； ②被基金份額持有人大會解任； ③依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；④基金合同約定的其他情形。 |
2、基金托管人的職責
①安全保管基金財產；
②按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；
③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立；
④保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
⑥辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；
⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；
⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格；
⑨按照規定召集基金份額持有人大會；
⑩按照規定監督基金管理人的投資運作；
?中國證監會規定的其他職責。
3、中國證監會對基金托管人的監管措施
| 責令整改措施 | ①限制業務活動，責令暫停辦理新的基金托管業務； ②責令更換負有責任的專門基金托管部門的高級管理人員。 |
| 取消托管資格措施 | ①連續3年沒有開展基金托管業務的； ②違反《證券投資基金法》規定，情節嚴重的； ③法律、行政法規規定的其他情形。 |
| 對基金托管人職責終止的監管措施 | ①被依法取消基金托管資格；②被基金份額持有人大會解任；③依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；④基金合同約定的其他情形。 |
三、真題演練，現在開始做
1、關于基金托管人職責終止的原因，以下表述錯誤的是()
A. 依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產的,基金托管人職責終止
B. 被基金份額持有人大會解任的,基金托管人職責終止
C. 在履行法定職責時存在失誤,基金托管人職責終止
D. 被依法取消基金托管資格的,基金托管人職責終止
【233網校解析】依據《證券投資基金法》的規定，有下列情形之一的，基金托管人職責終止：①被依法取消基金托管資格;②被基金份額持有人大會解任;③依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;④基金合同約定的其他情形。
2、關于基金管理人內部管理的監管，以下說法錯誤的是( )。
A. 基金管理人應當從基金財產中計提風險準備金，以增強管理人風險防范能力、保護份額持有人利益
B. 基金管理人應建立良好的內部治理結構，明確股東會、董事會、監事會和高管的職責權限，確保基金管理人獨立運作
C. 基金管理人的股東、實際控制人應當按照中國證監會規定及時履行重大事項報告義務
D. 當基金管理人與基金份額持有人利益發生沖突時，應以份額持有人的利益優先
【233網校解析】
A錯誤：依據《證券投資基金法》的規定，公開募集基金的基金管理人應當從管理基金的報酬中計提風險準備金。
B正確：依據《證券投資基金法》的規定，公開募集基金的基金管理人應當建立良好的內部治理結構，明確股東會、董事會、監事會和高級管理人員的職責權限，確保基金管理人獨立運作。
C正確：基金管理人的股東、實際控制人應當按照中國證監會的規定及時履行重大事項報告義務。
D正確：當基金管理人及其從業人員的利益與基金份額持有人利益發生沖突時，應以基金份額持有人利益優先。
