基金從業資格考試《基金法律法規、職業道德與業務規范》(2019年修訂版)第2章 證券投資基金概述，第2節 證券投資基金的運作與參與主體。

考綱要求了解基金行業的運作環節包括：募集、投資管理、托管、登記、估值和會計核算、信息披露等；理解基金行業的主要參與者及其功能和運作關系。【聽配套課程講解>>】

【考點歸納】

一、證券投資基金運作

1.基金自身運作：募集、投資管理、資產的托管、份額的登記交易、估值與會計核算、信息披露以及其他基金運作活動在內的所有環節。

2.基金管理人運作證券投資基金

(1)市場營銷：主要涉及基金份額的募集與客戶服務;

(2)投資管理：體現了基金管理人的服務價值;

(3)后臺管理：份額的注冊登記、資產估值、會計核算、信息披露等。

二、證券投資基金的參與主體

1.基金當事人

(1)持有人：取得基金收益、申贖或轉讓基金份額、出席或委派代表出席份額持有人大會;

(2)管理人：處于核心地位，由基金管理公司擔任;

(3)托管人：獨立于基金管理人，由商業銀行擔任。

2.基金市場服務機構

(1)基金銷售機構：基金宣傳推介、份額發售、基金份額申贖等。

(2)其他：基金管理人、基金托管人、基金注冊登記機構、律師事務所和會計師事務所、基金投資咨詢機構與基金評級機機構。

3.基金監管機構

(1)基金監管機構：對基金管理人、基金托管人以及其他從事基金活動的服務機構進行監督。

(2)自律組織：由基金管理人、基金托管人及基金市場服務機構共同組成。

(3)自律管理者：證券交易所

三、證券投資基金運作關系

【課后習題】

1、基金()是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資回報的受益人。

A. 管理人

B. 托管人

C. 份額持有人

D. 注冊登記機構

2、下列不屬于基金市場參與主體的是()。

A. 基金當事人

B. 基金市場服務機構

C. 基金監管機構和自律組織

D. 社會團體

3、基金份額登記不包括()。

A. 登記過戶

B. 會計核算

C. 結算

D. 存管