二、我國金融企業存款的管理(掌握存款管理的有關原則、制度和業務管理的具體規定)

　　(一)對公存款的管理

　　單位存款實行賬戶管理，單位存款賬戶有四種：基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶。

　　1、對公存款實行——轉賬結算管理

　　規定各單位之間的經濟往來除按現金使用規定使用現金外，都必須通過銀行進行轉賬結算。

　　金融企業辦理轉賬結算得原則：恪守信用、履約付款;誰的錢進誰的賬、由誰支配;銀行不墊款的原則。

　　2、對公存款的現金管理

　　基本存款辦理現金收付業務

　　庫存現金限額——3到5天，不超過15天日常零星開支

　　超過現金限額的現金必須當日送存

　　一般不允許坐支現金

　　(二)財政性存款的管理

　　統一計劃

　　分級實施

　　統一使用

　　(三)儲蓄管理——保護、鼓勵

　　保護：個人在金融機構里的儲蓄存款作為私人財產受到法律的保護，保護其不受侵犯，并保護他的繼承權。

　　1、存款自愿

　　2、取款自由

　　3、存款有息

　　4、為存款人保密

　　(四)存款成本的管理

　　1、存款成本概念(掌握)

　　(1)利息成本

　　(2)營業成本

　　(3)資金成本

　　資金成本率=(利息成本+營業成本)/全部存款資金

　　(4)可用資金成本

　　可用資金=全部資金-不能用于盈利性資產

　　可用資金成本率=(利息成本+營業成本)/(全部存款-法定準備金-支付準備金)

　　2、存款成本管理(掌握)

　　成本管理的目的是使存款經營以小的支出，達到吸收存款的規模效益。

　　存款總量與存款成本關系有四種：

　　(1)總量增加、成本下降;總量增加、成本不變

　　這屬于成本管理中的情況

　　(2)總量增加、成本上升

　　屬于成本管理的正常情況

　　(3)總量不變、成本增加

　　是不希望看到的情況，要控制并進一步分析原因。

　　三、影響金融企業存款量的因素

　　(一)影響存款總量變動的因素(掌握)

　　1、社會經濟發展水平

　　2、國家金融法規

　　3、中央銀行的貨幣政策

　　4、物價上升水平

　　5、存款利率

　　(二)影響單個企業存款量變動的因素(掌握)

　　1、服務項目和服務質量

　　2、存款的種類與方式

　　另外，還有金融企業的資產規模、信譽以及客戶的放款業務等，也是影響其吸收存款的重要因素。

　　[2005多選] 目前，我國商業銀行開辦的活期儲蓄的主要形式有(BE)。

　　A.存單

　　B 存折

　　C.貸記卡

　　D.信用卡

　　E.借記卡

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