(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)(掌握)

　　1.負(fù)債業(yè)務(wù)——資金來源業(yè)務(wù)

　　負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。其全部資金來源包括自有資金和吸收的外來資金兩部分。自有資金包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤。這部分稱為權(quán)益資本。外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。

　　(1)吸收存款。吸收存款是銀行組織資金來源的主要業(yè)務(wù)。

　　(2)借款業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款;同業(yè)拆借;發(fā)行金融債券;國際貨幣市場借款;結(jié)算過程中的短期資金占用。

　　【例題1·單選題】銀行資金主要來源于( )。

　　A.吸收存款

　　B.再貼現(xiàn)

　　C.發(fā)行債券

　　D.同業(yè)拆借

　　[答案]A

　　【例題2·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來源包括自有資金和外來資金兩部分。以下屬于外來資金形成渠道的有( )。

　　A.吸收存款

　　B.向中央銀行借款

　　C.結(jié)算過程中占用短期資金

　　D.發(fā)行股票

　　E.同業(yè)拆借

　　[答案]ABCE

　　2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金運用業(yè)務(wù)

　　資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動。

　　(1)票據(jù)貼現(xiàn)

　　貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務(wù)。

　　(2)貸款業(yè)務(wù)

　　貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位。

　　，按歸還期限劃分，分為短期貸款(期限在1年以內(nèi)的貸款)、中期貸款(期限在1~5年的貸款)和長期貸款(期限在5年以上的貸款)。

　　第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款和擔(dān)保貸款，其中擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

　　第三，按用途劃分，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。

　　(3)投資業(yè)務(wù)

　　許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買賣，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。

　　3.中間業(yè)務(wù)

　　中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。

　　(1)結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算有兩種形式：一是現(xiàn)金結(jié)算;二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算(非現(xiàn)金結(jié)算)。

　　(2)信托業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)分為資金信托和財產(chǎn)信托。

　　(3)租賃業(yè)務(wù)。包括融資性租賃、經(jīng)營性租賃。

　　(4)代理業(yè)務(wù)。

　　(5)咨詢業(yè)務(wù)。

　　【例題1·多選題】(2004、2006年)下列各項中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有( )。

　　A.結(jié)算

　　B.票據(jù)貼現(xiàn)

　　C.咨詢

　　D.信托

　　E.再貼現(xiàn)

　　[答案]ACD

　　【例題2·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬元手續(xù)費。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的( )。

　　A.中間業(yè)務(wù)

　　B.負(fù)債業(yè)務(wù)

　　C.貸款業(yè)務(wù)

　　D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　[答案]A

　　【例題3·多選題】(2005年、2006年)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括( )。

　　A.票據(jù)貼現(xiàn)

　　B.貸款

　　C.再貸款

　　D.結(jié)算

　　E.證券投資

　　[答案]ABE

　　【例題4·多選題】下列業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的是( )。

　　A.貼現(xiàn)

　　B.到國際市場借款

　　C.投資

　　D.吸收存款

　　E.貸款

　　[答案]BD

　　(四)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

　　掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則

　　(1)盈利性原則

　　注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的首要原則。

　　(2)流動性原則

　　兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn);商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

　　商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性與盈利性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

　　(3)安全性原則

　　安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。

　　商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

　　【例題1·多選題】(2006年、2008年)下列各項中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有( )。

　　A.盈利性原則

　　B.公平性原則

　　C.流動性原則

　　D.公開性原則

　　E.財政性原則

　　[答案]AC

　　【例題2·單選題】(2006年)在商業(yè)銀行管理中，安全性原則的基本含義是在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中( )。

　　A.必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)

　　B.要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損

　　C.要有較強的取得現(xiàn)款的能力

　　D.必須獲得盡可能高的收益

　　[答案]B

　　【例題3·多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)管理中的流動性原則通常的含義是( )。

　　A.保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)

　　B.資產(chǎn)的盈利能力

　　C.資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移能力

　　D.取得現(xiàn)款的能力

　　E.資金的轉(zhuǎn)移能力

　　[答案]AD