三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

　　(一) 負(fù)債業(yè)務(wù)：是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。

　　商業(yè)銀行全部資金來(lái)源包括：

　　1、自有資金：也稱權(quán)益資本，包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn)。

　　2、吸收外來(lái)資金：吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款，其中以吸收存款為主。

　　(1)吸收存款：是銀行組織資金來(lái)源的主要業(yè)務(wù)，常用的分類有：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。

　　(2)借款業(yè)務(wù)：包括再貼現(xiàn)或向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。

　　(二) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行將所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行

　　獲得收益的主要業(yè)務(wù)。

　　商業(yè)銀行對(duì)于所聚集的資金，除了必須保留一部分現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提存外，其余部分主要是以票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等方式加以運(yùn)用。

　　1、票據(jù)貼現(xiàn)

　　票據(jù)貼現(xiàn)是銀行應(yīng)客戶要求，買進(jìn)未到付款日期的票據(jù)。

　　票據(jù)貼現(xiàn)形式上是票據(jù)的買賣，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人。

　　2、貸款業(yè)務(wù)

　　貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位，貸款的類型如下：

　　(1)按歸還期限劃分，分為：

　　①短期貸款-------期限在1年以內(nèi)的貸款

　　②中期貸款-------期限在1～5年的貸款

　　③長(zhǎng)期貸款-------期限在5年以上的貸款

　　(2)按貸款條件劃分，分為：

　　①信用貸款-------以借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。

　　②擔(dān)保貸款-------以特定抵押品作為擔(dān)保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

　　(3)以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為

　　①資本貸款----以設(shè)備的更新改造或增添固定資產(chǎn)等為目的的貸款，屬于投資性質(zhì)的貸款。

　　②商業(yè)貸款----以企業(yè)原材料的購(gòu)進(jìn)以及商品交易等為目的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款。

　　③消費(fèi)貸款----以消費(fèi)為目的的個(gè)人發(fā)放的貸款。

　　3、投資業(yè)務(wù)

　　投資業(yè)務(wù)主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　為防范風(fēng)險(xiǎn)，金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行證券投資的范圍一般都有限制性規(guī)定，許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買賣，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資股票。

　　(三)中間業(yè)務(wù)

　　中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　(1)結(jié)算業(yè)務(wù)：包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)主要指轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　　(2)信托業(yè)務(wù)：包括資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。

　　(3)租賃業(yè)務(wù)：包括融資租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃

　　(4)代理業(yè)務(wù)：如受財(cái)政部門委托，代理發(fā)行和兌付國(guó)債

　　(5)咨詢業(yè)務(wù)：

　　【例題6-2006年多選題】商業(yè)銀行的資金來(lái)源包括自有資金和外來(lái)資金兩部分。

　　以下屬于外來(lái)資金形成渠道的有(　)。

　　A.吸收存款　　

　　B.向中央銀行借款 　　

　　C.結(jié)算過程中占用短期資金

　　D.發(fā)行股票 　　

　　E.同業(yè)拆借

　　【例題7-2005年、2006年多選題】商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括(　)

　　A.票據(jù)貼現(xiàn) 　　B.貸款　　 C.再貸款 　　D.結(jié)算　　 E.證券投資

　　【例題8-2007年多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的方法有(　)。

　　A.票據(jù)貼現(xiàn) 　　B.借款　　 C.貸款　　 D.結(jié)算 　　E.證券投資

　　【例題9-2004、2006年多選題】下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有(　)

　　A.結(jié)算　　B.票據(jù)貼現(xiàn)　　C.咨詢　　D.信托　　E.再貼現(xiàn)

　　【例題10-2005年單選題】某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的( )

　　A.中間業(yè)務(wù)　　B.負(fù)債業(yè)務(wù)　　C.貸款業(yè)務(wù)　　D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理

　　(一)、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則：盈利性原則、流動(dòng)性原則和安全性原則

　　(1)盈利性原則：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，必須獲得盡可能高的收益，

　　注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的首要原則。

　　(2)流動(dòng)性原則

　　①商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn);

　　②商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

　　(3)安全性原則：商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。

　　商業(yè)銀行的資產(chǎn)盈利性與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

　　商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

　　【例題11-2006年、2008年多選題】下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有(　)。

　　A.盈利性原則 　　B.公平性原則 　　C.流動(dòng)性原則

　　D.公開性原則 　　E.財(cái)政性原則

　　【例題12-2006年單選題】在商業(yè)銀行管理中，安全性原則的基本含義是在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中(　)。

　　A.必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)

　　B.要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損

　　C.要有較強(qiáng)的取得現(xiàn)款的能力

　　D.必須獲得盡可能高的收益

　　【例題13-2005年單選題】保持資產(chǎn)的流動(dòng)性是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的基本原則之一。下列諸資產(chǎn)項(xiàng)目中，流動(dòng)性強(qiáng)的是(　)

　　A.準(zhǔn)備金存款　　 B.短期貸款　　 C.短期證券　　 D.銀行房產(chǎn)

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