二、農村金融機構信貸資金來源與運用

　　 資金來源是農村金融機構的負債。中國農業銀行的重要資金來源渠道是農村工商企業存款，中國農業發展銀行的重要資金來源渠道是發行金融債券和中央銀行借款，而農村居民存款是農村信用社重要的資金來源渠道。

　　 資金運用形成農村金融機構的資產，中國農業銀行的重要資金運用方式是農村工商貸款，中國農業發展銀行的重要資金運用方式是糧食收購與加工企業貸款，而農戶貸款是農村信用社重要的資金運用方式。

　　 農村金融機構的資金來源與資金運用，實際上體現著三個方面的信用關系：一是農村金融機構與中央銀行的信用關系；二是農村金融機構與客戶的信用關系；三是農村金融機構與同業之間的信用關系。

　　 三、小額信貸

　　 （一）小額信貸的含義

　　 小額信貸是指通過融資中介，按照組織化、制度化、商業經營原則，為具有一定潛在負債能力的中低收入階層提供無須抵押擔保的小額、短期、連續、簡便的信貸服務。

　　 按照經營目標不同，小額信貸機構分為商業性和福利性兩大類。商業性機構信貸業務遵循商業原則，以營利為目的；福利性機構多以扶貧為主要目標，但其利息收入必須能覆蓋交易成本和風險成本。各種模式的小額信貸包括兩個基本層次的含義：一是為大量中低收入（包括貧困）人口提供金融服務；二是保證小額信貸機構自身的生存與發展。

　　 如果沒有相對完善的內部管理機制，小額信貸機構風險比商業銀行更高，其原因有三：，小額信貸機構資產組合的穩定性較傳統銀行差，短期內資產質量可能出現明顯惡化。第二，小額信貸機構單位貸款成本較傳統銀行高，如出現同樣金額的貸款損失，小額信貸機構的資本水平下降得更快。第三，小額信貸的發展歷史較短，經營者和監管當局缺乏控制小額信貸風險的經驗。

　　 小額信貸和傳統金融的比較（見教材第84頁表3-2）。在借貸方法上，小額信貸是給予個人品行發放貸款，較少的書面證明，較多的勞動集中；傳統金融是給予抵押發放貸款，更多的書面證明，較少的勞動集中。在貸款構成上，小額信貸的貸款筆數多，每筆金額很小，無抵押，期限相對短，逾期貸款數額不穩定；傳統金融的貸款筆數少，每筆數額巨大，有抵押，期限相對長，逾期貸款數量較穩定。機構管理上，小額信貸主要由非贏利性的機構作持股人，很多由非政府組織出資建立，分散成小單元，多設立在基礎設施薄弱的邊緣地區；傳統金融采用利潤化的管理方法和個人持股者，由已有的受到監管的機構的外圍組織建立，組織集中，分支機構設在城市中。

　　 （二）小額信貸與商業銀行的普通商業貸款的區別

　　 普通商業貸款更多地是強調貸款的回收安全，因而對發放貸款時的信用保障要求較為嚴格，貧困農戶、一般農戶和農村小型企業由于難以提供銀行要求的信用保障，而難以取得貸款。發放小額貸款時，放貸者雖然也強調貸款的償還，但主要不是通過要求提供信用保障形式實現的，而是通過采取措施激勵償還的方式實現的。

　　 （三）小額信貸的提供者

　　 小額信貸的提供者，除了所有正規金融機構以外，還包括NGO、以成員為基礎的合作組織、非正規金融組織和行為。各種小額信貸的提供者，在小額信貸發放過程中具有不同的優劣勢，見教材第85頁表3-3。

　　 （四）孟加拉鄉村銀行小額信貸模式

　　 孟加拉鄉村銀行（GB）和印度尼西亞人民銀行（BRI）被認為是國際標準化的小額信貸模式。孟加拉國鄉村銀行模式是福利主義小額信貸的代表，強調項目的社會功能，即幫助貧困者解決基本生存問題并建立持續發展的能力。而印度尼西亞人民銀行代表的是制度主義小額信貸模式，強調機構本身在財務上的可持續性。

　　 兩種小額信貸模式的比較：（1）性質上，GB基本上是社會服務組織，BRI是純粹的金融機構。（2）管理系統，GB依靠專家進行管理，工作隊伍以技術人員為主，BRI是以金融系統的運行方式來管理，工作人員是銀行雇員。（3）利差，GB的利率比較適合貧困者需求，BRI更多考慮金融機構在財務上的可持續性。（4）吸收儲蓄。GB不吸收存款，但是要求貸款者每周繳納小組基金，BRI把吸收儲蓄作為重要的本金來源，是銀行借以生存的條件。（5）組織機構約束，GB是依靠貧困者的自己組織，利用貧困者自己管理自己，BRI是外部組織，是獨立的金融系統。（6）還貸率。兩種小額信貸都保持著高還貸率的記錄，但是，GB主要建立在貧困者項目成功的基礎上，BRI的高還貸率主要依靠金融制度的強制。（7）可持續性，BRI把機構的可持續性放在位，但它在一定程度上遠離了小兒信貸的個目標即幫助貧困者，它的服務對象是農村中的次貧階層。GB模式運作成本高，至今沒有解決收益覆蓋成本的問題。

　　 （五）中國小額信貸模式

　　 中國開展的小額信貸項目，根據項目資金來源及其組織形式的不同可以歸納為四大類。，國際組織獨立援助的小額信貸項目，包括聯合國計劃開發署、聯合國農業發展基金會、聯合國人口基金會、聯合國兒童基金會在中國的小額信貸項目。

　　 第二，利用國內扶貧資金開展的扶貧小額信貸，包括政府主導推動模式（以陜西商洛地區為代表）、政府推動、部門充分參與模式（以云南省為代表）、政府推動、社團指導經營模式（以四川省為代表）、政府推動、扶貧社經營模式（以河北省為代表）。

　　 第三，國際資金與國內資金相結合的小額信貸項目，如中國社會科學院與福特基金會、孟加拉GB銀行共同組織的河南虞城項目,均屬于這一類型。

　　 第四，正規金融機構開展的小額信貸，比如，中國農業銀行小額貸款扶貧到戶貸款、農村信用社農戶聯保貸款、農村信用社農戶小額信用貸款。

　　 （六）農村信用社農戶小額信用貸款

　　 農村信用社農戶小額信用貸款：農村信用社以農戶為貸款對象，基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發放的一種不需要抵押、擔保的貸款。

　　 農村信用社農戶小額信用貸款的基本做法：（1）在對農戶經濟調查的基礎上，建立農戶的貸款檔案。（2）對農戶進行信用等級評定，授予信用貸款額度，并根據農戶的信用等級對農戶發放不同信用等級的貸款證。（3）取得貸款證的農戶，在需要向農村信用社貸款時，可持貸款證和身份證直接到信用社的營業網點辦理貸款證限額以內的貸款。

　　 農村信用社農戶小額信用貸款除具有一般小額貸款具有的貸款額度小、手續簡便、以信用形式發放等特點外，還具有自己的特點：貸款機構是農村信用社，資金來源于依法吸收的存款和中央銀行再貸款，貸款用途主要是支持農戶小規模的種植業和養殖業生產，貸款方式是以農戶信譽為保證，貸款對象是農戶，貸款目標是促進農戶種養殖業的發展，以此增加農民收入，推動農業產業結構調整。

　　 農村信用社在對農戶信用進行評定后，根據評定標準劃定信用等級，信用等級通常分為、較好、一般三個檔次。“”等級的標準是：①三年內在信用社貸款并按時償還本息，無不良記錄；②家庭年人均純收入在2000元以上；③自有資金占生產所需資金的50% 以上。“較好”等級的標準是：①有穩定可靠的收入來源，基本不欠貸款；②家庭年人均純收入在1000元以上。“一般”等級的標準是：①家庭有基本勞動力；②家庭年人均純收入在500元以上。

　　 申請小額信用貸款的農戶需要具備的一些條件：（1）居住在信用社的營業區域之內；（2）具有完全民事行為能力，資信良好；（3）從事土地耕作或者其它符合國家產業政策的生產經營活動，并有合法、可靠的經濟來源；（4）具備清償貸款本息的能力。

　　 （七）小額信貸的運作機制及其成功的基本要素

　　 小額信貸的運作機制：（1）小組聯保，也稱小組貸款，即由貸款者自愿組成一個小組，向小組發放貸款，小組中成員要對其他成員的違約承擔一定的擔保責任。這是一種對抵押的替代形式。（2）檢驗性貸款和后續放款承諾。檢驗性貸款是指在放款過程中，從提供小額度貸款開始，在及時歸還小規模貸款的前提下，才開始發放數額較大的貸款。在通過“檢驗”后，可以進一步建立更大規模的信用關系，才會有后續放款。

　　 小額信貸運作的主要創新：（1）靈活的抵押擔保方式，不需要抵押或采取組成聯保小組等靈活多樣的抵押擔保方式。（2）簡化貸款申請程序和形式，無須提交各種書面材料，但要了解文化程度低的服務對象的實際情況。（3）貸款和還款方法。貸款周期和還款頻率都有固定和靈活的兩種情況。（4）儲蓄服務。強制性儲蓄出現在小組聯保模式中，自愿性儲蓄是小額信貸機構有潛力、和直接可得的資金來源。但要注意，吸收自愿儲蓄是有條件的，機構必須獲得金融管理部門的許可。

　　 小額信貸成功的基本要素，從構建普惠金融體系的構成要素角度分析：在微觀層面上，要構建能夠在競爭的基礎上為中低收入群體和微小型企業提供微型金融服務的小額信貸組織機構體系；在中觀層次上，要構建保障小額信貸機構競爭性運轉的制度基礎；從宏觀層次分析，要有健全的小額信貸法律框架、規章制度。這三方面，是小額信貸成功的體制和組織基礎。

　　 小額信貸成功還有八個方面的商業金融市場的業務運作機制：

　　 （1）建立一種客戶主動還款的激勵機制。

　　 （2）設計一種有利于減輕客戶還款壓力的機制，常見的做法就是實行分期還款制度。

　　 （3）小額、短期、分期多次償還的高時間成本，自動淘汰了非中低收入群體和大中型企業客戶群體，保證其基本客戶群體是中低收入群體和微小型企業。

　　 （4）創造一種有利于接近客戶、利于信息對稱的業務拓展機制。

　　 （5）參與式，是小額信貸業務拓展的重要支點。

　　 （6）采用市場經濟的一般運作原則，商業利率，使為中低收入群體和微小企業服務的金融組織在財務上可持續。

　　 （7）吸收民間互助組織和合作組織的特點，外在化操作成本，利用社會壓力替代抵押擔保。

　　 （8）促進小額信貸信用文化建設。

　　 四、農民專業合作社金融服務

　　 （一）強化農民專業合作社金融服務的政策框架

　　 2009年2月中旬，中國銀監會和農業部聯合印發了《關于做好農民專業合作社金融服務工作的意見》。

　　 （二）農民專業合作社是農村經濟增長的內生要素，以其為中心的農村金融服務的制度優勢明顯。

　　 農民專業合作社是在農村家庭承包經營基礎上，同類農產品的生產經營者或者同類農業生產經營服務的提供者、利用者，自愿聯合、民主管理的互助性經濟組織。

　　 農民專業合作社離農村金融需求近，適合農村金融需求小額、分散所要求的近距離服務提供方式的特點，可以克服正規金融機構難以克服的信息不對稱問題，克服進入商業信貸市場的障礙，限度地減少不良資產的產生，提高農戶信貸的可獲得性。因此，農民專業合作社參與農村金融服務具有明顯的制度優勢。

　　 （三）農民專業合作社金融服務運作模式

　　 1.農民專業合作社在農戶、微小型企業信貸融資中發揮作用的三種模式：（1）輔助農村正規金融機構特別是農村信用社開展農戶小額信用貸款。（2）在抵押品不足的社員向金融機構申請商業貸款時，那些規范運作的，具有一定經濟實力的農民專業合作社，可以向社員提供擔保，以幫助社員獲得貸款。（3）那些產業化程度較高的生產型、加工型、流通型農民專業合作社，如果實行“公司+合作社+基地+農戶”模式，或“合作社+基地+農戶”模式，農民專業合作社可以以自己的名義申請貸款，然后再通過向農戶提供生產資料等關聯交易方式，將資金現實地轉移給農戶使用，或者是轉貸給農戶使用。

　　 2.農民專業合作社參與新型農村金融機構的組建，為社員提供更多的獲得信貸服務的機會。（1）農民專業合作社可以入股村鎮銀行。（2）農民專業合作社可以參與“只貸不存”小額貸款公司的組建。（3）農民專業合作社可以組織成員間的資金互助。

　　 農村資金互助組織可以分為正規、準正規和非正規三大類。正規農村資金互助組織是指中央政府統一的運作規范和管理、監督辦法框架內產生和運作的農村資金互助社，屬于社區互助性銀行業金融機構。準正規農村資金互助社是在中央政府統一的運作規范和管理、監督辦法框架之外產生和運作的農村資金互助社，是由地方政府推動的資金互助社，或是中央政府有關部門推動的扶貧意境下的資金互助組織。非正規農村資金互助組織，是在中央政府管理框架之外，由農戶自發組建的農村資金互助社，由農戶和當地微小型企業自愿出資入股組建的資金互助社。

　　 3.實力較強的農民專業合作社，建立專業合作社擔保公司，為成員提供信用擔保。

　　 4.農民專業合作社參與農村信用社改革，在農村信用社轉變為一級法人、轉型為農村合作銀行和農村商業銀行過程中，作為發起人。

　　 （四）創新對于農民專業合作社金融服務的服務

　　 進一步放寬農村微型金融市場準入政策；創新農民專業合作社金融服務的監管方式；完善農民專業合作社金融服務的配套服務；創新農民專業合作社金融服務產品；建立和完善多種形式的貸款擔保；強化農民專業合作社金融服務的培訓。

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