三、風(fēng)險分析與評估

　　□目的：評價風(fēng)險的可能影響

　　它是風(fēng)險辯識和管理之間聯(lián)系的紐帶，是決策的基礎(chǔ)

　　□作用(5項)：

　　1)使項目在成本估計和進(jìn)度安排方面更現(xiàn)實、可靠

　　2)使決策人更好、更準(zhǔn)確地認(rèn)識風(fēng)險、風(fēng)險對項目的影響及風(fēng)險之間的相互作用

　　3)有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計劃，有效地選擇風(fēng)險防范措施

　　4)有助于決策人選定合適的委托或承攬方式

　　5)能提高決策者的水平，提高管理水平

　　□風(fēng)險分析的步驟(3步)：

　　1)采集數(shù)據(jù)

　　2)完成不確定性模型

　　3)對風(fēng)險影響進(jìn)行評價

　　四、風(fēng)險防范與對策

　　(一)風(fēng)險控制措施

　　□降低企業(yè)預(yù)期損失或使損失有可測性——消極

　　1 風(fēng)險回避

　　□性質(zhì)：中斷風(fēng)險源，使其不發(fā)生或遏制其發(fā)展;屬于消極防范手段，回避風(fēng)險同進(jìn)也放棄了獲利的機(jī)會。因此，并不主張使用

　　□拒絕承擔(dān)風(fēng)險

　　□放棄業(yè)經(jīng)承擔(dān)的風(fēng)險以避免更大的損失——如轉(zhuǎn)包

　　2 損失控制

　　□ 預(yù)防損失：采取各種預(yù)防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。

　　□減少損失：在風(fēng)險損失已經(jīng)不可避免地發(fā)生的情況下，通過種種措施以遏制損失繼續(xù)惡化或局限其擴(kuò)展范圍使其不再蔓延或擴(kuò)展，也就是說使損失局部化。

　　□控制損失-10條控制辦法：①預(yù)防危險源的產(chǎn)生;②減少構(gòu)成危險的數(shù)量因素;③防止已經(jīng)存在的危險的擴(kuò)散;④降低危險擴(kuò)散的速度，限制危險空間;⑤在時間和空間上將危險與保護(hù)對象隔離;⑥借助物質(zhì)障礙將危險與保護(hù)對象隔離;⑦改變危險的有關(guān)基本特征;⑧增強(qiáng)被保護(hù)對象對危險的抵抗力，如增強(qiáng)建筑物的防火和防震性能;⑨迅速處理環(huán)境危險已經(jīng)造成的損害;⑩穩(wěn)定、修復(fù)、更新遭受損害的物體。

　　□識別和分析已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)引起或?qū)⒁鸬奈ｋU：損失分析;危險分析

　　3 風(fēng)險分離

　　將各風(fēng)險單位分離間隔，以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連，可以將風(fēng)險局限在一定范圍內(nèi)，常用于承包工程中的設(shè)備采購。如設(shè)備的分隔存放

　　4 風(fēng)險分散

　　通過增加風(fēng)險單位以減輕總體風(fēng)險壓力，達(dá)到共同分?jǐn)偧w風(fēng)險的目的。如工程的聯(lián)合承包

　　5 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　風(fēng)險轉(zhuǎn)移并非損失轉(zhuǎn)嫁，因為利己未必?fù)p人。如分包、轉(zhuǎn)包、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或財產(chǎn)出租等

　　(二)運(yùn)用財務(wù)對策控制風(fēng)險

　　1風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移

　　□性質(zhì)：風(fēng)險轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補(bǔ)償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風(fēng)險

　　□保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過保險，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司

　　□非保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過保證、擔(dān)保以及合同條款等，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　□風(fēng)險中性化，主要為了保值，而進(jìn)行期貨交易

　　2 風(fēng)險自留

　　□性質(zhì)：可以是被動，也可以是主動行為

　　□應(yīng)符合的條件(9個之一)：

　　1)自留費用低于保險公司收取的費用

　　2)企業(yè)的期望損失低于保險人的估計

　　3)企業(yè)有較多的風(fēng)險單位

　　4)企業(yè)的潛在損失或期望損失較小

　　5)短期內(nèi)企業(yè)有承受潛在損失的經(jīng)濟(jì)能力

　　6)風(fēng)險管理目標(biāo)可以承受年度損失的重大差異

　　7)費用和損失支付分布在很長的時間里，因而導(dǎo)致很大的機(jī)會成本

　　8)投資機(jī)會很好

　　9)內(nèi)部服務(wù)或非保險人服務(wù)優(yōu)良