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2016中級會計師《財務管理》每日一練：預期收益率（5.18）

　　下表給出了四種狀況下，兩項資產相應可能的收益率和發生的概率。

　　要求：

　?。?）計算兩方案預期收益率的期望值；

　　（2）計算兩方案預期收益率的標準差；

　　（3）計算兩方案預期收益率的標準離差率；

　　（4）說明哪個方案的風險更大。

　?。?）如果投資A比重60%，投資B比重40%,相關系數0.2，求組合的收益率和標準差

　　【答案及解析】：

　?。?）A方案的期望收益率=0.1×（-3%）+0.3×3%+0.4×7%+0.2×10%=5.4%

　　 B方案的期望收益率=0.1×2%+0.3×4%+0.4×10%+0.2×20%=9.4%

　　 （2）A方案票的標準差

　　 B方案的標準差

　　 3）A方案的標準離差率＝3.75%÷5.4％＝69.44%

　　 B方案的標準離差率＝6.07%÷9.4％＝64.57%

　　 （4）A方案的標準離差率大于B方案，所以A方案的風險大。

　　 （5）組合收益率=5.4%×60%+9.4%×40%=7%

　　 組合標準差

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