考點五 巴塞爾協議
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內容 |
相關規定 |
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1988年 |
資本組成
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(1)核心資本(一級資本)：包括實收股本(普通股)、公開儲備。至少占全部資本 |
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巴塞爾 |
風險資產權重 |
根據不同類型的資產與表外、業務的相對風險大小，分別賦予它們0％、10％、20％、50％、100％的權重。權重越大，風險越大 |
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資本標準 |
資本與風險加權資產的比率不得低于8％，核心資本比率不得低于4％ | |
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過渡期安排 |
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2003年 |
最低資本要求 |
新協議的資本要求變化體現在：(1)對風險范疇的進一步拓展；(2)計量方法的改進；(3)鼓勵使用內部模型；(4)資本約束范圍的擴大 |
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新巴塞爾 資本協議 |
監管當局的監督檢查 |
各國金融監管當局的職責：(1)全面監管銀行資本充足狀況；(2)培育銀行的內部信用評估系統；(3)加快制度化進程 |
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市場約束 |
新協議強調以市場力量來約束銀行 |
【例8·單選題】在1988年的巴塞爾報告中。規定核心資本與風險加權資本的比率不得低于（ ）。
A．2％
B．6％
C．8％
D．4％
【答案】D
【解析】本題考查1988年巴塞爾報告規定的資本標準問題。依據規定．資本與風險加權資產的比率不得低于8％，核心資本比率不得低于4％。
【例9·多選題】根據1988年巴塞爾報告的規定，下列屬于核心資本的有（ ）。
A．普通股
B．未公開儲備
C．公開儲備
D．普通準備金
E．呆賬保證金
【答案】AC
【解析】本題考查1988年巴塞爾報告規定的資本組成。核心資本又稱為一級資本，包括實收資本(普通股)和公開儲備。
【例10·多選題】2003年新巴塞爾資本協議強化了各國金融監管當局的職責，主要包括（ ）。
A．全面監管銀行資本充足狀況
B．加快制度化進程
C．市場約束
D．提高最低資本充足率要求
E．培育銀行的內部信用評估系統
【答案】ABE
【解析】本題考查2003年新巴塞爾資本協議中對各國金融監管當局的職責要求。新巴塞爾委員會希望監管當局擔當起全面監管銀行資本充足狀況、培育銀行的內部信用評估系統、加快制度化進程三大職責。
【例11·單選題】關于2010年巴塞爾協議Ⅲ的內容，下列說法正確的是（ ）。
A．巴塞爾委員會確定了最低資本充足率監管標準，普通股充足率為6％
B．巴塞爾委員會要求銀行建立留存超額資本，由普通股構成，最低要求2．5％
C．巴塞爾委員會確定新監管標準的實施過渡期為10年
D．巴塞爾委員會引入杠桿率監管標準，自2011年初按照5％的標準開始監控
【答案】B
【解析】本題考查201 0年巴塞爾協議Ⅲ的內容。巴塞爾委員會確定了最低資本充足率監管標準，普通股充足率為4．5％。巴塞爾委員會引入杠桿率監管標準，自2011年初按照3％的標準開始監控。巴塞爾委員會確定新監管標準的實施過渡期為8年。選項ACD說法有誤。
