證券從業(yè)一般從業(yè)資格考試也叫入門資格考試，考試采用閉卷、計(jì)算機(jī)上機(jī)考試的方式進(jìn)行。

入門資格考試考試科目設(shè)定兩門，名稱分別為《證券市場基本法律法規(guī)》和《金融市場基礎(chǔ)知識》。考試時(shí)間均為120分鐘，考試題型均為選擇題，考試題量均為100題。其中包括50題普通單選題和50題組合型選擇題。

【題型示例】

一、普通單選題

1.會員制證券交易所的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是( )。

A.會員大會

B.理事會

C.監(jiān)事會

D.其他專門委員會

答案：A

解析：考點(diǎn)：考查會員制證券交易所。會員大會是會員制證券交易所的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

2.債券按付息方式分類，可以分為()。

A.政府債券、金融債券和公司債券

B.零息債券、附息債券和息票累積債券

C.實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券

D.短期債券、中期債券和長期債券

答案：B

解析：考點(diǎn)：考查債券的分類。按付息方式，債券可以分為零息債券、附息債券和息票累積債券。

3.A公司今年的凈利潤為500萬元，折舊(攤銷)共計(jì)20萬元，本期營運(yùn)資金增加50萬元，長期經(jīng)營性資產(chǎn)增加15萬元，償還債務(wù)80萬元。因此當(dāng)年的股權(quán)自由現(xiàn)金流為( )萬元。

A.335

B.365

C.375

D.405

答案：C

解析：考點(diǎn)：考查股權(quán)自由現(xiàn)金流的計(jì)算。FCFE=凈利潤+折舊+攤銷-營運(yùn)資金的增加+長期經(jīng)營性負(fù)債的增加-長期經(jīng)營性資產(chǎn)的增加-資本性支出+新增付息債務(wù)-債務(wù)本金的償還=500+20-50-15-80=375萬元。

二、組合型選擇題

1.債券與股票的相同點(diǎn)有()。

①債券與股票都屬于有價(jià)證券

②債券與股票都是直接融資工具

③債券與股票風(fēng)險(xiǎn)都較大

④債券與股票都可獲得固定的收益

A.①②

B.②③

C.①④

D.②④

答案：A

解析：考點(diǎn)：考查債券與股票的異同。債券與股票的相同點(diǎn)：債券與股票都屬于有價(jià)證券、債券與股票都是直接融資工具。

2.按照《關(guān)于調(diào)整證券資格會計(jì)師事務(wù)所申請條件的通知》的規(guī)定，注冊會計(jì)師、會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)，必須取得( )、( )相關(guān)業(yè)務(wù)許可證。

①證券

②基金

③銀行

④期貨

A.①②

B.①③

C.①④

D.②③

答案：C

解析：考點(diǎn)：按照《關(guān)于調(diào)整證券資格會計(jì)師事務(wù)所申請條件的通知》的規(guī)定，注冊會計(jì)師、會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)，必須取得證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證。

3.以下說法正確的有()。

①期貨合約在交易所內(nèi)交易

②遠(yuǎn)期合約交易雙方按規(guī)定比例繳納保證金

③期貨合約具備對沖機(jī)制，履約回旋余地較大

④遠(yuǎn)期合約如中途取消，須經(jīng)雙方同意，任何單方的意愿無法取消合約

A.①②③

B.①③④

C.①②④

D.①②③④

答案：B

解析：考點(diǎn)：考查遠(yuǎn)期合約和期貨合約交易的特點(diǎn)。期貨合約交易雙方按規(guī)定比例繳納保證金，而遠(yuǎn)期合約因不是標(biāo)準(zhǔn)化，存在信用風(fēng)險(xiǎn)，保證金或稱定金是否要付，付多少，也都由交易雙方確定，無統(tǒng)一性。