要點(diǎn)四
一、基金利潤(rùn)分配對(duì)基金份額凈值的影響
基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值的下降。進(jìn)行了基金分配以后，只是一部分價(jià)值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者其他的基金份額，總價(jià)值不變。
要點(diǎn)五
二、封閉式基金的利潤(rùn)分配
1．封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于一次。
2．封閉式基金年度利潤(rùn)分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的90％。
3．封閉式基金當(dāng)年利潤(rùn)應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度的虧損，然后才可以進(jìn)行當(dāng)年利潤(rùn)分配。
4．封閉式基金一般采用現(xiàn)金分紅。
要點(diǎn)六
三、開(kāi)放式基金的利潤(rùn)分配
1．在基金合同中約定每年基金利潤(rùn)分配的最多次數(shù)和基金利潤(rùn)分配的最低比例。
2．分紅方式有兩種：現(xiàn)金分紅；分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額。
基金份額持有人事先沒(méi)有做出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。
要點(diǎn)七
四、貨幣市場(chǎng)基金的$1JN分配
1．《貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定》第九條規(guī)定：“對(duì)于每日按照面值進(jìn)行報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應(yīng)當(dāng)每日進(jìn)行收益分配。”
2．當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有
基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。
3．節(jié)假目的利潤(rùn)計(jì)算基本與在周五申購(gòu)或贖回的情況相同。
2014證券從業(yè)統(tǒng)考安排四次考試，233網(wǎng)校為大家提供2014年證券從業(yè)報(bào)名指南——考試時(shí)間——準(zhǔn)考證打印——全真預(yù)測(cè)模擬試題練習(xí)——真題答案交流——成績(jī)查詢等一站式服務(wù)。
同時(shí)2014證券預(yù)約式全年八次考試，233網(wǎng)校為各位考證網(wǎng)友提供一站式服務(wù)：2014年證券預(yù)約式報(bào)考指南——考試時(shí)間——準(zhǔn)考證打印——真題答案交流——成績(jī)查詢交流，233網(wǎng)校證券從業(yè)資格考試網(wǎng)，強(qiáng)強(qiáng)集結(jié)證券從業(yè)頂尖講師教研團(tuán)隊(duì)，專為證券考證人員打造證券VIP班，同時(shí)為大家提供雙師資授課，您可以選擇自己喜愛(ài)的老師講課，根據(jù)機(jī)考形式，我們?yōu)榇蠹揖臏?zhǔn)備了全真機(jī)考模擬考場(chǎng)，讓考友輕松備考。
