第五節(jié)　我國(guó)交易型開放式指數(shù)基金的清算與交收

　　一、交收賬戶

　　中國(guó)結(jié)算上海分公司作為共同交收對(duì)手方，負(fù)責(zé)結(jié)算參與人之間的EIT份額交易、申購(gòu)、贖回的資金結(jié)算，并分別設(shè)立中國(guó)結(jié)算上海分公司資金及證券集中交收賬戶，用于與結(jié)算參與人的相關(guān)證券和資金的交收。

　　中國(guó)結(jié)算上海分公司為結(jié)算參與開立證券和資金交收賬戶。資金交收賬戶即為結(jié)算備付金賬戶，用于包括ETF份額和組合證券的資金凈額交收;證券交收賬戶(指擔(dān)保證券交收賬戶)用于包括ETF份額及組合證券在內(nèi)的待交收品種的證券交收，該賬戶與結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶存在一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。轉(zhuǎn)載自:考試大 - [Examda.Com]

　　二、ETF認(rèn)購(gòu)的清算與交收

　　(一)基金認(rèn)購(gòu)方式

　　基金認(rèn)購(gòu)方式可分為網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)、網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)、網(wǎng)下組合證券認(rèn)購(gòu)和網(wǎng)上組合證券認(rèn)購(gòu)四種方式。

　　網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，用交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)。

　　網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人及其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)。

　　網(wǎng)下組合證券認(rèn)購(gòu)指投資者通過(guò)基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，以組合證券進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)。www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大

　　網(wǎng)上組合證券認(rèn)購(gòu)是指投資者通過(guò)基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，用交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以組合證券進(jìn)行的認(rèn)購(gòu)。

　　(二)網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)資金結(jié)算流程

　　投資者通過(guò)結(jié)算參與人提交網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)，由該結(jié)算參與人凍結(jié)相應(yīng)的認(rèn)購(gòu)資金。

　　(三)網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)

　　由基金管理人負(fù)責(zé)有效認(rèn)購(gòu)資金的結(jié)算，不通過(guò)中國(guó)結(jié)算上海分公司辦理。

　　(四)組合證券認(rèn)購(gòu)

　　1、組合證券認(rèn)購(gòu)的凍結(jié)。

　　2、組合證券認(rèn)購(gòu)份額的確定。

　　3、組合證券認(rèn)購(gòu)凍結(jié)期間的股票權(quán)益歸屬。

　　在認(rèn)購(gòu)的股票過(guò)戶前，股票權(quán)益屬于認(rèn)購(gòu)人。

　　(五)ETF發(fā)售失敗的協(xié)助工作

　　基金管理人應(yīng)承擔(dān)返還認(rèn)購(gòu)資金的責(zé)任