68、金融性匯率風險主要包括（　　）。
A、市場風險
B、債權債務風險
C、儲備風險
D、價格風險
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　【參考答案】〖BC〗
69、以下證券投資風險中屬于非系統風險的是（　　）。
A、財務風險
B、利率風險
C、周期波動風險
D、經營風險
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　【參考答案】〖AD〗
70、按照我國目前有關法規規定，個人投資者的以下（　　）收入須繳納個人
所得稅。
A、國債利息收入
B、銀行存款利息收入
C、股票分紅收入
D、股票低吸高拋的價差收入
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　【參考答案】〖BC〗

三、判斷題
1、證券的最基本特征是法律特征和經濟特征。（×）

2、證券是用以證明持券人有責任依其所持證券承擔相應債務的憑證。（×）
3、證券是指用以證明或設定權利所做成的書面憑證。（√）
4、有價證券本身是有價值的。（×）
5、虛擬資本的價格總額總是與實際資本額相等。（×）
6、認購非上市證券，意味著在該證券到期前，投資者不能將它合法轉讓。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×)
7、非上市證券不允許在證券交易所內交易，因為這些證券發行主體的信譽有待
審查。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(×)
8、股票本身沒有價值，但在市場上可以有價格。　　　　　　　　　　（√）
9、股票只是通過轉讓出售才能變現。　　　　　　　　　　　　　　　（√）
10、證券價格實質是利潤的分配，是預期收益的市場表現。　　　　　　（×）
11、從風險角度看，證券的收益是對風險的補償，通常風險越大，收益率越高。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）
12、證券市場按照市場職能不同，可以分為交易所市場和柜臺市場。　　（×）
13、中國歷史上第一家證券交易所產生于19世紀70年代。　　　　　　　（×）
14、我國最早的證券流通市場產生于1990年。　　　　　　　　　　　　（√）
15、政府機構買賣證券是為了獲取收益并用于彌補財政赤字。　　　　　（×）
16、證券市場屬于資本市場，因而與貨幣市場無關。　　　　　　　　　（×）
17、證券發行市場又稱作證券次級市場。　　　　　　　　　　　　　　（×）
18、嚴格地說，貨幣市場是融通貨幣的市場，資本市場是融通資本的市場。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
19、我國《公司法》所稱的公司，僅指依照該法在中國境內設立的股份有
限公司。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
20、有限責任公司可以同向社會公開發行股票。　　　　　　　　　　　（×）
21、股份有限公司的股東人數有下限而無上限。　　　　　　　　　　　（√）
22、我國《公司法》規定，股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣1千萬元。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）
23、我國《公司法》規定，以募集設立方式股份有限公司的，發起人認購的股份
不得少于公司股份總數的百分之三十五，其余股份應向社會公開募集。　（√）
24、創立大會是股東大會的種類之一。　　　　　　　　　　　　　　　（×）
25、股東大會上的表決權是一人一票。　　　　　　　　　　　　　　　（×）
26、我國法律規定，股份有限公司的記帳原則為借貸復式記帳法。　　　（√）
27、公司稅后利潤是優先考慮的分配項目是提取法定盈余公積金。　　　（×）
28、我國公司進行合并或分立應當由股東大會作出決議并報董事會批準。（×）
29、股份公司在股票市場上籌集的資金屬于公司的自有資本。　　　　　（√）
30、股票的票面格式和內容仍會因發行公司的不同而不同。　　　　　　（×）
31、股票認購后，可以退還。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
32、股票可以轉讓，因為它不具有永久性特征。　　　　　　　　　　　（×）
33、根據《公司法》，股份公司向社會公眾發行的股票應當為記名股票。（×）
34、我國《公司法》規定，股份有限公司向發起人、國家授權投資的機構、法人
發行的股票，應當為記名股票。　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）
35、無面額股票是沒有投資價值的。　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
36、有面額股票的發行價格必須高于票面金額。　　　　　　　　　　　（×）
37、在法律上，普通股股東與其他股東擁有同等的公司經營決策參與權。（×）
38、優先股是一種在各方面都享有優先權利的股票。　　　　　　　　　（×）
39、累積投票制有利于持股數多的股東。　　　　　　　　　　　　　　（√）
40、優先股收益一般高于普通股。　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
41、有些優先股票其股息率是可變的。　　　　　　　　　　　　　　　（×）
42、在我國，法人股股票以法人記名，其中的法人既包括企業法人，也包括具有
法人資格的事業單位和社會團體。　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
43、外資股單指境外上市外資股。　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
44、境外上市外資股以外幣標明面值，以外幣認購。　　　　　　　　　（×）
45、債券票面金額定得太大，雖然有利于大額投資者認購，但會增加印刷費用。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
46、一般來說，當未來市場利率趨于下降時，應發行期限較長的債券，這樣可
以避免市場利率下降后仍負擔較高的利息。　　　　　　　　　　　　　（×）
47、債券投資不能安全收回有兩種情況，一是債務人不發行債務，二是流通市
場風險。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
48、債券的交易價格與市場利率是反方向變動。　　　　　　　　　　　（×）
49、定期支付利息的附息債券是復利債券。　　　　　　　　　　　　　（√）
50、貼現債券的貼現額，是債券本息和與債券發行價之間的差額。　　　（√）
51、我國現階段的無記名國債屬實物債券的一種。　　　　　　　　　　（×）
52、我國通過銀行系統發行的憑證式國債不能上市流通，但可提前兌現。（√）
53、債券具有固定的票面利率和償還期，因而其市場價格相對于股票價格而言
比較穩定。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）
54、債券和股票本身沒有價值，但都是真實資本的代表。　　　　　　　（×）
55、公債的最初功能是籌措基本建設資金。　　　　　　　　　　　　　（×）
56、短期國債、中期國債和長期國債都屬于有期國債。　　　　　　　　（√）
57、金融債券屬記名證券，可掛失、可抵押，但不能提前兌現。　　　　（×）
58、非銀行金融機構也是金融債券的發行主體之一。　　　　　　　　　（√）
59、保證公司債是以公司的不動產作抵押而發行的債券。　　　　　　　（×）
60、信用公司債屬于無擔保證券范疇。　　　　　　　　　　　　　　　（√）
61、收益公司債的利息只有在公司有盈利時才支付。　　　　　　　　　（√）
62、歐洲債券是外國債券的一種。　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
63、歐洲債券是指籌資人在歐洲國家發行，以歐元標明面值的外國債券。（×）
64、證券投資基金通過發行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人管理
和運用資金的一種直接投資方式。　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
65、證券投資基金屬于一種從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按
基金投資者的比例進行分配的直接投資方式。　　　　　　　　　　　（×）
66、證券投資基金的活動實際上起到了把儲蓄資金轉化為生產資金的作用。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
67、封閉式基金的買賣價格與基金的凈資產值保持相同。　　　　　　　（×）
68、封閉式基金的買賣價格必然反映基金的凈資產值。　　　　　　　　（×）
69、對于開放式基金的交易，其贖回價一般是基金單位凈資產值加一定的贖回
費。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）
70、國債基金的收益受市場利率影響，當市場利率下降時債券基金收益會隨之
下降。