第五節(jié)
1.2001年4月2日中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司新股發(fā)行申請文件》證監(jiān)發(fā)[2印1]52號，原《關(guān)于印發(fā){上市公司申請向社會(huì)公開募集股份報(bào)送材料標(biāo)準(zhǔn)格式(試行)}的通知}
(證監(jiān)公司字[2000]43號)同時(shí)廢止。(單選、判斷)
2.上市公司發(fā)行新股的申請文件：(比初次發(fā)行少了定價(jià)文件和公司設(shè)立文件兩大類)
| 在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露要求 | 上市公司發(fā)行新股申請文件類別 | |
| 要求披露 | 1．招股說明書(配股或增發(fā))招股說明書(配股或增發(fā))、(申報(bào)稿)附：盈利預(yù)測報(bào)告及盈利預(yù)測報(bào)告審核報(bào)告全文(如有) 附：重大資產(chǎn)重組的發(fā)行人提供的模擬財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告、重組進(jìn)入發(fā)行人相關(guān)資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注附：發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)處理情況的說明(如有)附：注冊會(huì)計(jì)師關(guān)于非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的補(bǔ)充意見(如有)2．發(fā)行公告(適用于增發(fā)) | |
| 不要求披露 | 主承銷商推薦文件 | 主承銷商推薦函、主承銷商盡職調(diào)查報(bào)告、本次配股／)曾發(fā)申請文件的核對表 |
| 發(fā)行人律師的意見 | 法律意見書、律師工作報(bào)告 | |
| 發(fā)行申請及授權(quán)文件 | 關(guān)于本次配股／增發(fā)申請報(bào)告、董事會(huì)決議、董事會(huì)決議及召開股東大會(huì)通知的公告、股東大會(huì)決議、股東大會(huì)決議的公告 | |
| 募集資金運(yùn)用的有關(guān)文件 | 可行性分析報(bào)告、政府有關(guān)部門同意投資項(xiàng)目立項(xiàng)批文、發(fā)行人擬收購資產(chǎn)(包括權(quán)益)的財(cái)務(wù)報(bào)告(如有)、資產(chǎn)評估報(bào)告和／或?qū)徲?jì)報(bào)告(涉及發(fā)行人收購資產(chǎn)) | |
| 其他相關(guān)文件 | 發(fā)行人最近三年及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告 重大資產(chǎn)重組的發(fā)行人購入資產(chǎn)的原始財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告 注冊會(huì)計(jì)師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部控制制度的評價(jià)報(bào)告 檢查中發(fā)現(xiàn)問題的發(fā)行人的整改報(bào)告 會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告 發(fā)行人董事會(huì)關(guān)于前次募集資金使用情況的說明 主承銷商關(guān)于發(fā)行人投資價(jià)值的分析報(bào)告(適用于增發(fā)) 主承銷商承諾函(適用于增發(fā)) 發(fā)行人承諾函(適用于增發(fā)) 發(fā)行人最近一次股份變動(dòng)公告(復(fù)印件) 發(fā)行人營業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件) 與本次發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及簽字人員從事證券業(yè)務(wù)的資格證書 | |
第六節(jié)
1.上市公司發(fā)行新股招股說明書包括(配股說明書)、(增發(fā)招股意向書)及(增發(fā)招股說明書)。(多選，其中配股發(fā)布配股說明書，增發(fā)發(fā)布后兩種)轉(zhuǎn)
2.經(jīng)核準(zhǔn)的招股說明書披露之前，發(fā)生與申報(bào)文件不一致或應(yīng)予補(bǔ)充披露的事項(xiàng)，發(fā)行人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)書面說明情況，并修訂招股說明書，必要時(shí)須重新報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。(判斷)
8.主承銷商應(yīng)受發(fā)行人委托參與編制招股說明書，并對招股說明書的內(nèi)容進(jìn)行核查，確認(rèn)招股說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。(判斷，主承銷商是核查與確認(rèn)責(zé)任)
9.發(fā)行人律師可受發(fā)行人委托參與編制招股說明書，并應(yīng)對招股說明書進(jìn)行審閱，確認(rèn)招股說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的法律風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。(判斷，發(fā)行人律師是審閱責(zé)任)
10.發(fā)行人律師、注冊會(huì)計(jì)師、注冊資產(chǎn)評估師、驗(yàn)資人員及其所在的中介結(jié)構(gòu)等應(yīng)(書面同意)發(fā)行人在招股說明書中引用由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見的內(nèi)容。(判斷)
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