E.財務分析報表
21.可轉換債券的要素包括：——。
A 轉換比例 B 轉換價格 C 轉換期限 D 轉換數量 
22.證券公司從事股票承銷業務應當遵守下列風險監控指標——。
A 證券公司負債總額不得超過凈資產的8倍
B 流動性資產占凈資產的比例不得到低于50％
C證券公司以包銷方式承銷股票，包銷總金額不得超過凈資本的60％
D 單項包銷金額不得超過凈資本的30％，并且不得超過人民幣3億元
23.信譽考評主承銷商的考評主體是：——。
A 證券發行人 B 證券投資基金管理公司 C 證券公司 D 會計事務所和律師事務所
24.主承銷商在股票承銷股票前，應當進行盡職調查，調查范圍包括：——。
A 發行人 B 市場 C 投資者狀況 D 產業政策
25.驗證筆錄結構中的確認人包括：——。
A 證監會 B 主承銷商 C 發行人的董事 D 副承銷商 E 其他與發行、上市有關的中介機構
26.公司股本總額在4億元以下的公司，一般可采用的發行方式為：——。
A 網上定價 B 全額預繳款 C 法人配售 D認購證與儲蓄存款掛鉤的方式
27.金融機構發行金融債券的目的是：——。
A 改善負債結構，增強負債的穩定性 
B 獲得長期資金來源
C 擴大資產業務
D 獲得廉價資金的來源
28.對一個公司的收益性進行分析，主要考慮下面一些指標：——。
A 銷售利潤率 B 投資盈利率 C 資金周轉率 D 利息支付能力
29.財務限制條款是防止公司的財務狀況出現惡化的限制條款，其內容包括：——。 
A 防止經營人員發生重大變動的限制條款
B 防止公司財務狀況出現惡化時的限制條款
C 增加抵押品等負擔的限制條款
D 處理資產的限制條款
30.出現_______情況的中國證監會不予核準其發行新股的申請。
A 公司缺乏穩健的會計政策；
B 公司資產負債率過低，通過股本融資會導致公司財務結構更加不合理，或公司缺乏明確的投資方向，資金可能出現剩余；
C 近3年內有重大違法違規行為；
D 存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為；
E 擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經股東大會認可；