二、多項選擇題
　　1、在創業板上市的公司首次公開發行股票的條件：( )
　　A、發行人是依法設立且持續經營5年以上的股份有限公司。
　　B、近兩年連續盈利，近兩年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長。 來源：www.examda.com
　　C、近1期末凈資產不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損。
　　D、發行后股本總額不少于3000萬元。
　　2、資產評估報告正文包括下列內容( )。
　　A、評估目的與評估范圍
　　B、資產狀況與產權歸屬
　　C、評估原則
　　D、評估方法說明和計算過程
　　3、當注冊會計師出具( )的審計報告時，應在范圍段與意見段之間增加說明段，清楚地說明所持意見的理由，并在可能的情況下，指出其對會計報表的影響程度。
　　A、保留意見
　　B、否定意見
　　C、拒絕表示意見
　　D、同意意見
　　4、盈利預測審核報告預測期間的確定原則為( )。
　　A、如果預測是在發行人會計年度的前6個月作出的，則為預測時起至該會計年度結束時止的期限
　　B、如果預測是在發行人會計年度的前6個月作出的，則為預測時起至下一會計年度結束時止的期限
　　C、如果預測是在發行人會計年度的后6個月作出的，則為預測時起至不超過下一個會計年度結束時止的期限
　　D、如果預測是在發行人會計年度的后6個月作出的，則為預測時起至該會計年度結束時止的期限
　　5、招股說明書必須對( )進行披露。
　　A、公司規模
　　B、法律、法規、規章
　　C、上市規則要求的各項內容
　　D、 保薦人
　　6、關于招股說明書，下列說法正確的是( )。
　　A、招股說明書由發行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由公司董事會表決通過
　　B、審核通過的招股說明書應當依法向社會公眾披露
　　C、招股說明書的有效期是4個月
　　D、招股說明書的有效期自中國證監會下發核準通知書前招股說明書后一次簽署之日起計算
　　7、發行人證券上市后，保薦機構應當持續督導發行人履行( )等義務。
　　A、嚴格控制風險
　　B、規范運作
　　C、信守承諾
　　D、信息披露
　　8、關于發審委會議，下列說法正確的是( )。
　　A、參加發審委會議的發審委委員為9名
　　B、表決投票時同意票數達到7票為通過
　　C、發審委會議首先對該股票發行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數達到5票的，可以對該股票發行申請暫緩表決
　　D、發審委會議表決采取記名投票方式
　　9、首次公開發行人募集資金的運用( )。
　　A、原則上應當用于主營業務
　　B、應當用于擴張新業務
　　C、投資項目應當符合國家產業政策、投資管理、環境保護、土地管理及其他法律法規的規定
　　D、投資項目實施后，不會產生同業競爭或對發行人生產經營獨立性產生不利影響
　　10、關于承銷團的承銷費用，以下說法正確的是( )。
　　A、單項包銷金額不得超過其凈資本的30%
　　B、單項包銷金額不超過3億元人民幣
　　C、包銷金額不得超過其凈資本的60%
　　D、包銷金額不得超過其總資本的30%
　　11、首次公開發行股票的主體資格包括( )。
　　A、發行人應當是依法設立且合法存續的有限責任公司
　　B、發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在2年以上
　　C、發行人近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更
　　D、發行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發行人股份不存在重大權屬糾紛
　　12、保薦人出具的發行保薦書、證券服務機構出具的有關文件應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監會指定的網站上披露，并置備于( )，以備公眾查閱。
　　A、發行人住所
　　B、擬上市證券交易所 轉載自:考試大 - [Examda.Com]
　　C、保薦人住所
　　D、主承銷商和其他承銷機構的住所
　　13、首次公開發行股票、發行人不得有下列影響持續盈利能力的情形 ( )。
　　A、發行人的行業地位或發行人所處行業的經營環境已經或者將發生重大變化，并對發行人的持續盈利能力構成重大不利影響
　　B、發行人近l個會計年度的營業收入或凈利潤對關聯方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴
　　C、發行人近l個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益
　　D、發行人在用的商標、專利、專有技術以及特許經營權等重要資產或技術的取得或者使用存在重大不利變化的風險
　　14、審計報告范圍段應當說明以下內容( )。
　　A、已審會計報表的名稱、反映的日期或期間
　　B、會計責任與審計責任
　　C、審計依據
　　D、已經實施的主要審計程序