三、判斷題 
　　1、證券公司在提交首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交有關(guān)材料，申請(qǐng)出具監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)。（　　） 
　　2、招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，須包括招股說(shuō)明書(shū)全文各部分的主要內(nèi)容。（　　） 
　　3、會(huì)計(jì)師事務(wù)所在間隔專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核報(bào)告出具日至少1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度后，方可向同一發(fā)行人提供審計(jì)服務(wù)及相關(guān)服務(wù)。（　　） 
　　4、按時(shí)提交承諾函且無(wú)重大事項(xiàng)發(fā)生的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)安排發(fā)行;未能按時(shí)提交承諾函或有重大事項(xiàng)發(fā)生的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫緩安排發(fā)行。（　　） 
　　5、根據(jù)規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)(保薦人)在推薦發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市前，應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)。（　　） 
　　6、股票發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，發(fā)行人可自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起5個(gè)月后再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。（　　） 
　　7、申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)按《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第8號(hào)---首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》的要求制作申請(qǐng)文件。（　　） 
　　8、輔導(dǎo)報(bào)告是保薦人對(duì)擬發(fā)行證券的公司的輔導(dǎo)工作結(jié)束以后，就輔導(dǎo)情況、效果及意見(jiàn)向有關(guān)主管單位出具的書(shū)面報(bào)告。（　　） 
　　9、監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)是證券公司申請(qǐng)IPO上市的必備文件之一。（　　）  轉(zhuǎn)載自:考試大 - [Examda.Com]
　　10、招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)3個(gè)月。（　　） 
　　11、發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間可有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。（　　） 
　　12、預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。（　　） 
　　13、除金融類(lèi)企業(yè)外，募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，但可以直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。（　　） 
　　14、審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的終結(jié)果，具有法定的證明效力。（　　） 
　　15、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，不可以采取募集設(shè)立方式公開(kāi)發(fā)行股票。（　　） 
　　16、包銷(xiāo)金額以確定的新股發(fā)行價(jià)格、配股價(jià)格或增發(fā)價(jià)格區(qū)間的上限為基礎(chǔ)計(jì)算。（　　） 
　　17、當(dāng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告時(shí)，應(yīng)于意見(jiàn)段之前另加說(shuō)明段，以說(shuō)明所持保留意見(jiàn)的理由。（　　） 
　　18、專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核會(huì)計(jì)師應(yīng)對(duì)復(fù)核事項(xiàng)提出明確的復(fù)核意見(jiàn)，不得以“未發(fā)現(xiàn)”等類(lèi)似的消極意見(jiàn)代替復(fù)核結(jié)論。專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核報(bào)告遲應(yīng)在發(fā)行人申報(bào)財(cái)務(wù)資料有效期截止前2個(gè)月送至中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（　　） 
　　19、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專(zhuān)業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國(guó)有資產(chǎn)的，須經(jīng)過(guò)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)、有關(guān)的主管部門(mén)核準(zhǔn)或備案。（　　） 
　　20、申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行的發(fā)行人近1期末不得存在未彌補(bǔ)虧損。 （　　）

　　考試大證券從業(yè)資格考試應(yīng)用為考生提供各科目章節(jié)習(xí)題、歷年真題、模擬試題，通過(guò)在線模擬考場(chǎng)形式、強(qiáng)化對(duì)知識(shí)的掌握，上萬(wàn)題免費(fèi)做，趕快注冊(cè)體驗(yàn)吧！

精選推薦:

2012年證券《發(fā)行與承銷(xiāo)》章節(jié)考點(diǎn)記憶圖及精講匯總

證券《發(fā)行與承銷(xiāo)》經(jīng)典真題章節(jié)匯總(12章)