三、判斷題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下各小題的對錯，正確的為A．錯誤的為B。)
　　1．股份有限公司的發起設立和向特定對象募集設立，實行核準設立制度。（　?。?
　　2．股東大會在董事選舉中應積極推行累積投票制度。（　?。?
　　3．國家開辦的大學可以作為股份有限公司的發起人。（　?。?
　　4．《公司法》中規定公司不得收購本公司的股票。但是，為了減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時，可以收購本公司股票，且必須在30日內注銷該部分股份。（　?。?
　　5．公正就是發行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股票的機會。（　　）
　　6．發行的股份募足后，股份有限公司發起人應當在15日內主持召開創立大會，創立大會由認股人組成。創立大會應有代表股份總數1/2以上的認股人出席，方可舉行。（　　）
　　7．股份有限公司減資增資后，如果是因為資本過剩而減資，應當按照股東所持股份的比例向股東發還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務，如果是因虧損而減資，則通常由公司按比例注銷股份。（　?。?
　　8．監事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/2，具體比例由公司章程規定。（　?。?
　　9．當企業整體改組為上市公司的時候，無形資產產權一般全部轉移到上市公司，由國有股權的持股單位，即原企業的上級單位享有無形資產產權折股。（　?。?
　　10．審核股權激勵計劃是公司董事會的一般職權。（　?。?
　　11．首次公開發行股票除應當遵守法律、行政法規的各項規定公開披露信息外，還應當遵守證券交易所關于信息披露的規定。（　?。?
　　12．申請首次公開發行股票的公司報送的申請文件應包括公開披露的文件和一切相關材料。（　?。?
　　13．首次公開發行股票輔導工作應具有連續性，如輔導人員發生變更，應辦妥交接手續，并應于變更之后5個工作日內向派出機構書面備案，說明變更原因。（　?。?
　　14．上市公司在重大資產重組交易完成后成為持股型公司的，作為主要標的資產的企業股權應當為控股權。（　　）
　　15．申請股票在交易所上市，總股本不超過4億元的，向社會公開發行的股份應達公司股份總數的25%以上。（　?。?
　　16．上市公司召開股東大會，董事長和董事會秘書都必須出席。（　?。?
　　17．首次公開發行股票持續督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后三個完整會計年度， 自證券上市之日算起。（　?。?
　　18．二次定期債務的募集方式為政策性銀行向目標債權人募集。（　?。?
　　19．承銷說明書的內容包括承銷團各成員持有發行人的股份的情況。（　?。?
　　20．發行人應披露董事、監事、高級管理人員及核心技術人員最近3年從發行人及其關聯企業領取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計劃等。（　?。?
　　21．記名股票的轉讓，由公司將受讓人的姓名或名稱及住所記載于股東名冊上。股東大會召開前30日內或者公司決定分配股利的基準日前10日內，不得進行上述股東名冊的變更登記。 （　　）
　　22．對收益呈同期性分布的公司，使用貼現現金流量法進行估值時容易產生較大偏差。（　?。?
　　23．法律意見書隨相關申請文件報送中國證監會及其派出機構后，律師事務所仍可對法律意見書進行修改。（　?。?
　　24．采用市盈率法對股票進行定價時，在市盈率既定的情況下，每股收益越高，發行價格也可以定得越高。（　　）
　　25．發行人及其主承銷商應當通過初步詢價確定發行價格區間，在發行價格區間內通過累計投標詢價確定發行價格。（　?。?
　　26．產權的界定是國家依法劃分財產所有權和經營權歸屬，明確各類產權形式的財產范圍和管理權限的一種法律行為。產權界定應當依據“誰投資，誰擁有產權”的原則進行。（　?。?
　　27．擬發行上市公司原則上應當以租賃的方式從主發起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地所有權。（　　）
　　28．由于規模較大的集體集團公司，采用母子公司相互持股的手段，即通過子公司暗中購入母公司股份，達到自我控制，避免股權旁落。（　　）
　　29．申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財政部和商務部。（　?。?
　　30．由于融資費用與融資額幾乎是同時發生的，因此通常將融資費用視為融資額抵減項，這樣，資本成本便為資金的使用代價。（　?。?
　　31．預先披露的招股說明書(申報稿)不是發行人發行股票的正式文件，不能含有價格信息，發行人不得據以發行股票。（　?。?
　　32．發行人募集資金投資項目分析可以不在投資價值研究報告中反映。（　?。?
　　33．以擔保方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且擔保人最近1期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。（　?。?
　　34．信息披露準確性指的是信息披露盡可能詳盡、具體、準確。（　?。?
　　35．保薦人負責股票發行的主承銷工作。（　　）
　　36．滬、深證券交易所根據《公司法》等法律法規，對B股發行申請材料進行審核。（　?。?
　　37．上市公司的股東擁有的表決權不可以集中使用。（　?。?
　　38．上市公司擬運用新股發行募集資金收購資產的，董事會應公告被收購資產的評估報告。（　?。?
　　39．上市公司聘請的會計師事務所的注冊會計師和律師事務所的律師可以兼任公司董事會秘書。（　　）
　　40．非公開發行股票的特定對象不超過15名。（　?。?
　　41．上市公司重大購買、出售、置換資產行為中的交易對方是在重大購買、出售、置換資產交易中作為上市公司交易對手的當事方。（　　）
　　42．上市公司現金流量凈增加額為負，且經營性活動所產生的現金流量凈額為負，可能出現支付困難時，主承銷商應予重點關注。（　?。?
　　43．上市文件必須披露發行人擬分配證券的基準詳情，，包括公眾人士及配售部分各自持股詳情。（　?。?
　　44．上市公司要建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放在公司董事會決定的專項賬戶。（　?。?
　　45．輔導對象報送首次公開發行股票的申請文件未予核準的，除非有中國證監會在不予核準通知書中有其他要求，否則，應針對存在的問題重新輔導。（　?。?
　　46．企業債券的以高率可以高于銀行同期居民貸款利率。（　?。?
　　47．企業應當在提前10個工作日內將短期融資券本息兌付信息發布于指定網站。（　?。?
　　48．可轉換債券的資金凍結日期為T+2日。（　　）
　　49．分離交易的可轉換公司債的償還事宜應在可轉換公司債券期滿后10個工作日內辦理完畢。（　?。?
　　50．如果境內上市外資股公司前一次發行的股份未募足，不可以申請增發。（　?。?
　　51．向境外投資者發行有價證券的公司公開披露信息，應當用英文表述，英譯文本的字義和詞義與中文文本有差異時，應以英文文本為準。（　　）
　　52．申請增資發行的境內上市外資股凈資產總值不低于1.5億元。（　　）
　　53．按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以協議收購方式向特定的投資者配售。（　　）
　　54．金融債券的續存期間，發行人應于每年4月1日前向投資者披露年度報告。（　?。?
　　55．短期融資券采用記賬方式，在中央國債登記結算有限責任公司登記托管，中央結算公司負責提供有關服務。（　?。?
　　56．在收購要約有效期限內，收購人可以更改收購要約條件，還可以撤回其收購要約。（　?。?
　　57．境內上市公司外資股又稱為B股，是指在中國境內組成的股份有限公司向境內外投資者發起并在中國境內證券交易所上市交易的股票。（　?。?
　　58．收購提出豁免申請的，應當聘請律師事務所就其所申請的具體豁免事項出具專業意見。（　?。?
　　59．收購人在被收購公司中擁有權益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉讓，須在收購完成后12個月之后進行。（　?。?
　　60．《并購重組共性問題審核意見關注要點》在資產權屬及完整性方面，變動資產涉及項目審批，擬注入上市公司的標的資產(項目公司本身)涉及立項、環保等有關報批事項，需要關注是否已充分披露辦理的許可證書或相關主管部門的批復文件。（　　）
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