參考答案及解析
　　一、單項選擇題
　　1．A
　　[解析]應于該事項發(fā)生后第1個工作日向中國證監(jiān)會提交書面說明，體現(xiàn)及時性原則。
　　2．C
　　[解析]上市公司申請發(fā)行新股，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員應具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反《公司法》第148條、149條規(guī)定的行為，且近36個月內未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責。
　　3．C
　　[解析]控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
　　4．B
　　[解析]股東大會就發(fā)行證券事項做出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。
　　5．B
　　[解析]上市公司發(fā)行新股決議一年有效。
　　6．B
　　[解析]非公開發(fā)行股票的特定對象應不超過10人。
　　7．C
　　[解析]上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。
　　8．B
　　[解析]首先聘請保薦機構，由保薦機構和發(fā)行人共同制定可行性方案，方案交董事會決議，決議通過后交股東大會批準，股東大會批準后才可向證監(jiān)會編制和提交申請文件。
　　9．B
　　[解析]發(fā)審會后至發(fā)行前期間，如果發(fā)行人公布了新的定期報告、重大事項臨時公告或調整盈利預測，發(fā)行人、保薦機構(主承銷商)、律師應在5個工作日內，向中國證監(jiān)會報送會后重大事項說明或專業(yè)意見。
　　10．A
　　[解析]改變招股說明書所列資金用途．必須經(jīng)股東大會做出決議。
　　二、多項選擇題
　　1．ABCD
　　[解析]上市公司申請增發(fā)新股的可流通股份上市，應向上海證券交易所提交以下申請文件：(1)上市報告書(申請書)；(2)申請上市的董事會和股東大會決議；(3)按照有關規(guī)定編制的上市公告書；(4)保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書；(5)發(fā)行結束后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所出具的驗資報告；(6)登記公司對新增股份登記托管的書面確認文件；(7)董事、監(jiān)事和高級管理人員持股情況變動的報告；(8)股份變動報告書；(9)交易所要求的其他文件。
　　2．AD
　　[解析]有下列情形的公司不可以公開發(fā)行新股：(1)近12個月內存在違規(guī)對外提供擔保的行為；(2)近24個月內曾公開發(fā)行證券的，發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上；(3)高級管理人員和核心技術人員不穩(wěn)定，近12個月內發(fā)生重大不利變化；(4)近3年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；(5)近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤少于近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。
　　3．BC
　　[解析]發(fā)行公司及其主承銷商必須在刊登招股意向書摘要前一個工作日17：00前，向證券交易所提交上述全部文件，故A不對。在證券交易所網(wǎng)站上披露招股意向書全文不需要繳納相關費用，故D錯。
　　4．ACD
　　[解析]有下列情形之一的不得向不特定對象公開募集股份：(1)近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均低于6%；(2)除金融類企業(yè)外，近1期末存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形；(3)發(fā)行價格應低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價；(4)未建立募集資金專項存儲制度；(5)上市公司及其控股股東或實際控制人近12個月內存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為。
　　5．ABC
　　[解析]非公開發(fā)行股票時，上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯(lián)人，通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權的投資者，董事會擬引入的境內外戰(zhàn)略投資者這三類投資者認購的股份自發(fā)行結束之日起36個月內不得轉讓，除此外發(fā)行對象認購的股份自發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓。
　　6．ABD
　　[解析]上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票：(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；(2)上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除；(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除；(4)現(xiàn)任董事、高級管理人員近36個月內受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者近12個月內受到過證券交易所的公開譴責；(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查，或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查；(6)近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告(保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外)；(7)嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。
　　7．AC
　　[解析]目前，增發(fā)新股主要通過網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結合和網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行這兩種方式，除此之外中國證監(jiān)會認可的其他形式也可以。
　　8．ABC
　　[解析]T＋2日：11：00前，主承銷商根據(jù)驗資結果，確定本次網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量、配售比例和發(fā)行價格，蓋章后將結果報上海證券交易所上市公司部；15：O0前，主承銷商向發(fā)行上市部送達驗資報告；主承銷商擬定價格、申購數(shù)量及回撥情況等發(fā)行結果公告準備見報。
　　9．ABD
　　[解析]T＋2日：主承銷商組織網(wǎng)上申購資金驗資；根據(jù)網(wǎng)上網(wǎng)下申購情況，確定本次網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量，計算網(wǎng)下配售比例；對于網(wǎng)上發(fā)行部分，如果采用按比例配售原則，則同時確定網(wǎng)上發(fā)行部分的配售比例；如果采用搖號抽簽的方式，則確定網(wǎng)上中簽率，同時聯(lián)系搖號隊和公證機構。
　　10．BCD
　　[解析]根據(jù)《證券法》第30條的有關規(guī)定，上市公司公開發(fā)行新股，必須具備下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構；(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好；(3)公司在近3年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；(4)經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。
　　三、判斷題
　　1．B
　　[解析]發(fā)行公司及其主承銷商在證券交易所網(wǎng)站上披露招股意向書全文等，暫不需要繳納費用。
　　2．B
　　[解析]發(fā)審委對上市公司發(fā)行新股的審核程序與首發(fā)大致相同。
　　3．B
　　[解析]持續(xù)督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦人應當繼續(xù)完成。
　　4．B
　　[解析]發(fā)審委會議審核上市公司公開發(fā)行股票申請，適用普通程序。
　　5．A
　　[解析]略
　　6．B
　　[解析]發(fā)審委委員在審核上市公司非公開發(fā)行股票申請和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他非公開發(fā)行證券申請時，不得提議暫緩表決。
　　7．A
　　[解析]略
　　8．B
　　[解析]定價增發(fā)操作過程中，T日為網(wǎng)上網(wǎng)下申購日。
　　9．A
　　[解析]配股是上市公司向原股東定價、定量發(fā)行新股。發(fā)行人只需在其配股說明書中披露有關原股東申購辦法，無須專門披露發(fā)行公告。
　　10．A
　　[解析]略
　　考試大全新推出考試應用平臺>>
　　在線模場｜章節(jié)練習｜報考訂閱｜免費課程｜你問我答｜每日一練
更多推薦：
2012年證券從業(yè)資格考試沖刺專題
2012年證券《發(fā)行與承銷》章節(jié)免費估分試題匯總