參考答案及詳細解析：
一、單項選擇題
1. C
2. D
系統解析： 商業銀行內部控制的目標是：①確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行；②確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現；③確保風險管理體系的有效性；④確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

3. D
4. A
系統解析： 國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險，在二級市場非常發達，交易方便，不用繳 納利息所得稅，是商業銀行證券投資主要對象。

5. B
6. A
7. D
8. C
系統解析： [答案解析]流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進行買賣轉讓的市場。

9. B
10. D
11. B
12. A
13. A
系統解析： A［解析］根據《合同法》第l97條的規定，借款合同采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外。借款合同的內容包括借款種類、幣種、用途、數額、利率、期限和還款方式等條款。

14. B
15. D
16. C
17. B
18. C
系統解析： 國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，超出了債權人的控制范圍，A選項錯誤。國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類，B選項錯誤。國家風險有兩個特點：一是在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失，D選項錯誤。

19. C
系統解析： 信用風險又稱為違約風險，是債務人或者交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發 生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。C選項屬于操作風險。

20. A
系統解析： A［解析］根據《人民幣利率管理規定》第30條的規定，金融機構的下列行為屬于利率違規行為：（1）擅自提高或降低存、貸款利率的；（2）變相提高或降低存、貸款利率的；（3）擅自或變相以高利率發行債券的；（4）其他違反《人民幣利率管理規定》和國家利率政策的。實踐中最常見的利率違規行為是銀行高于法定利息吸收存款的行為。故A選項正確。

21. B
22. D
系統解析： [答案解析] 勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。

23. B
24. C
系統解析： [答案解析]為規范監管行為，檢驗監管工作成效，在總結國內外銀行監管工作經驗的基礎上，中國銀監會提出了良好監管的六條標準，包括：（1）促進金融穩定和金融創新共同發展。（2）努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力。（3）對各類監管設限要科學、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制。（4）鼓勵公平競爭、反對無序競爭。（5）對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制。（6）有效、節約地使用一切監管資源。C項屬于銀監會提出的具體監管目標。

25. B
26. A
27. B
28. D
29. B
系統解析：
GDP是指一國或地區所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果。GDP增長率是反映一定時期經濟發展水平變化程度的動態指標。

30. B
31. A
系統解析： 【參考答案】A
【試題分析】外國銀行分行、中外合資銀行和外商獨資銀行都是外資銀行營業性機構，外國銀行代表處不是營業性機構。

32. C
系統解析： 【參考答案】C
【試題分析】《反洗錢法》第十七條規定：金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構承擔未履行客戶身份識別義務的責任。

33. C
系統解析： [答案解析] “收入匯繳資金和業務支出資金”屬于特定用途的資金，專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。

34. D
系統解析： 偽造、變造金融票證罪的犯罪客觀方面表現為偽造、變造金融票據的行為。

35. C
系統解析： 同業拆借業務主要通過全國銀行間同業拆借市場進行。 　

36. C
37. C
38. C
39. B
系統解析： 《銀行業監督管理法》第三條規定：“銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行。 維護公眾對銀行業的信心。銀行業監督管理應當保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。”在此基礎上，中 國銀行業監督管理委員會結合國內外銀行業監管經驗，提出了四個具體監管目標：①通過審慎有效的監管，保 護廣大存款人和消費者的利益；②通過審慎有效的監管，增進市場信心；③通過宣傳教育工作和相關信息披露， 增進公眾對現代金融的了解；④努力減少金融犯罪。四個目標共同構成我國銀行監管目標的有機體系。

40. D
系統解析： 【參考答案】D
【試題分析】《商業銀行法》第五十條規定，商業銀行辦理業務，提供服務，可以收取手續費。收費項目和標準由銀監會、中國人民銀行根據職責分工分別會同國務院價格主管部門制定。

41. A
42. A
43. C
系統解析： C
[答案解析] 貸款詐騙罪要求具有非法占有目的，騙取貸款罪不具有非法占有目的。

44. B
系統解析： 存款是銀行最主要的資金來源。

45. C
46. C
47. A
系統解析： 五大行包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行五家，分別簡稱工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行。

48. A
49. A
50. A
51. D
52. D
53. B
系統解析： 本題主要考查考生對銀行風險的識別。國家風險通常是由債務人所在國家引起的，超出了債權人 的控制范圍，故A、D 選項錯誤。國家風險有兩個特點：一是國家風險發生在國際金融活動中，在同一個 國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險;二是在國際經濟金融活動中不論是政府、銀行、企業、還是個 人都可能遭受國家風險所帶來的損失，C 選項不正確，B 選項正確。

54. D
55. A
56. B
57. C
58. D
系統解析： “擠兌”是指銀行面臨的流動性風險。流動性風險是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失 的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。



59. A
60. C
系統解析： 我國于1986年正式開展對商業銀行貼現票據的再貼現。

61. D
62. D
系統解析： [答案解析]我國貨幣政策的目標是“保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長”。

63. D
64. B
65. C
66. B
67. D
68. C
69. B
系統解析： 存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

70. D
系統解析： 現階段，我國貨幣政策的操作目標和中介目標分別是基礎貨幣和貨幣供應量。

71. A
72. B
系統解析：

73. B
74. C
系統解析：[答案解析]我國《證券法》規定：“證券業和銀行業、信托業、保險業分業經營、分業管理。證券公司與銀行、信托、保險業務機構分別設立。”

75. B
系統解析： 個人存款可以分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。

76. D
系統解析：

77. C
78. A
79. A
80. D
81. A
82. D
系統解析： 【參考答案】D
【試題分析】根據國務院頒布的《對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實施辦法》（自1999 年11月1 日起施行）規定，從中華人民共和國境內的儲蓄機構取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應當繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為20%，由存款銀行代扣代繳，而非“由儲戶自覺交納”，故D 選項的說法不正確。《個人存款賬戶實名制規定》規定，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身分證件，使用實名。

83. B
84. B
網友解析：證券公司=投行
85. B
86. B
87. C
88. A
系統解析： 單筆或當日累計人民幣交易20 萬元以上的現金結售匯屬于報告主體應報告的大額交易。

89. A
系統解析： 見流動資金貸款的定義。

90. B
系統解析： [答案解析]根據我國《擔保法》的規定，保證的方式有一般保證和連帶責任保證。