一、單項選擇題
1．C【解析】120世紀80年代之后，隨著銀行業競爭的加劇、存貸利差的變窄、金融衍生工具的廣泛使用，銀行開始發現自己可以從事更多的風險中介工作，而不是傳統意義上的期限轉換中介，特別是金融自由化、全球化浪潮和金融創新的迅猛發展，使銀行面臨的風險呈現多樣化、復雜化、全球化的趨勢，大大增加了銀行風險管理的復雜性，因此銀行風險管理進入了全面風險管理階段。
2．B【解析】1974年底巴塞爾委員會成立；2004年6月《巴塞爾新資本協議》通過；2004年3月我國《商業銀行資本充足率管理辦法》實施。
3．C【解析】背書是指持票人轉讓票據權利給他人。票據的特點在于其流通，票據轉讓的主要方法是背書。當然除此之外還有單純交付。
4．A【解析】中國銀行成立于1912年。
5．B【解析】《銀行業從業人員職業操守》相關規定中關于銀行業從業人員對客戶授信盡職的規定是：銀行業從業人員應當根據監管規定和所在機構風險控制的要求，對客戶所在區域的信用環境、所處行業情況以及財務狀況、經營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調查、審查和授信后管理。
6．B【解析】教育儲蓄存款是指父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存人，到期一次支取本金的一種存款形式。該存款起存金額為50元，本金合計最高限額為2萬元。
7．C【解析】銀行卡根據結算幣種分類，可分為人民幣卡、外幣卡、雙(多)幣卡。
8．A【解析】控制活動是企業根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。控制措施一般包括：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。
9．D【解析】《商業銀行法》第十一條第二款規定，未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。
10．C【解析】留置權人的主要權利有：留置權人有權收取留置財產的孳息，孳息應當先充抵收取孳息的費用；債務人逾期未履行的，留置權人可以與債務人協議以留置財產折價，也可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優先受償，留置財產折價或者變賣的，應當參照市場價格。
11．D【解析】自2000年11月1日起實施的《金融資產管理公司條例》第二條規定：‘‘金融資產管理公司，是指經國務院決定設立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非銀行金融機構。”同時，第三條規定了其經營目標：“金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。”
l2．B【解析】根據本國貨幣與關鍵貨幣實際價值的對比，制定出對它的匯率，這個匯率就是基本匯率。一般美元是國際支付中使用較多的貨幣，各國都把美元當做制定匯率的主要貨幣，常把對美元的匯率作為基本匯率。套算匯率指在基本匯率的基礎上套算出來的本幣與非關鍵貨幣之間的匯率，是兩種貨幣都通過各自對第三國的匯率算出來的匯率。
13．C【解析】混合資本債券指商業銀行發行的帶有一定股本性質，又帶有一定債務性質的資本工具。
14．D【解析】國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類，故D為正確答案。 來源233網校
15．B【解析】票據付款請求權是第一順序請求權，追索權是在付款請求權得不到實現后才能行使的權利，是第二順序請求權。
16．C【解析】抵押財產折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權數額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償。
17．A【解析】中國銀行業監督管理委員會于2006年公布的《商業銀行合規風險管理指引》第三條規定：一本指引所稱法律、規則和準則是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。本指引所稱合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。本指引所稱合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法津制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。”
18．D[解析l2007年1月召開的全國金融工作會議決定，按照分類指導、“一行一策’’的原則，推進政策性銀行改革；首先推進國家開發銀行改革，全面推行商業化運作，主要從事中長期業務；對政策性業務要實行公開透明的招標制。這為政策性銀行的改革指明了方向。
19．B【解析11984年，我國金融市場發展起自于同業拆借市場。
20．B【解析】市場信心是影響高負債經營的銀行業穩定性的直接因素。對銀行信心的喪失將直接導致市場的崩潰和銀行危機。
21．C【解析】非國家工作人員受賄罪中的收受他人財物一般是直接收取，但也可以是間接收取；可以是事前收受，也可以是事后收受。
22．D【解析】選項D的錯誤在于：貪污罪在主觀方面是故意，并且具有非法占有目的。
23．C【解析】中國郵政儲蓄銀行的發展規劃是繼續依托郵政網絡經營，按照公司治理架構和商業銀行管理的要求，建立內部控制和風險管理體系，實行市場化經營管理；其市場定位是充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他商業銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。可見，C項表述錯誤，而應該是以零售業務和中間業務為主。
24．A【解析】國家開發銀行成立于1994年3月，中國進出口銀行成立于l994年11月，中國農業發展銀行成立于1994年11月。中國銀行不是政策性銀行。
25．D【解析】中國建設銀行于2005年10月27日在香港聯交所上市，并未在上海證券交易所上市。故選D。
26．B【解析】非法吸收公眾存款罪的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況：一種是行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款；另一種是行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格，但采取非法的方式吸收公眾存款，如有些商業銀行和信用社，為了爭攬客戶，以擅自提高利率或在存款時以先支付利息等手段吸收公眾存款。
27．c【解析】商業銀行的高級管理層由行長、副行長、財務負責人等組成，對董事會負責，負責具體執行董事會的決策。高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業監督管理機構的規定。
28．D【解析】銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。
29．A【解析】國家開發銀行承擔國家重點建設項目融資的任務；中國進出口銀行承擔支持進出口貿易融資的任務；中國農業發展銀行承擔農業政策性貸款的任務；辦理中國政府對外優惠貸款是中國進出l3銀行的經營業務。
30．A【解析】國際收支是指一國居民在～定時期內與非本國居民在政治、經濟、軍事、文化以及其他往來中所產生的全部交易的系統記錄。這里的“居民”是指在國內居住一年以上的自然人與法人。在本國短暫(小于一年)旅游的外國人不屬于本國居民，在本國居住一年以上的外國留學生屬于本國居民，由此可排除B、C、D三個選項。所以，本題的正確答案為A。
31．B【解析】經濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。在經濟復蘇階段，企業開始進行大規模投資和固定資產更新，對借貸資金需求顯著擴大，商業銀行的資產業務規模和利潤也有了明顯擴大。
32．D【解析】個人定期存款業務包括：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。D項通知存款，開戶時不約定存期，預先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。故選D。
33．B【解析】公開市場業務是指中央銀行在金融市場上買進或賣出有價證券，以改變商業銀行等存款類金融機構的可用資金，實現貨幣政策目標的一種政策措施。因此，中國人民銀行向商業銀行發行中央銀行票據屬于公開市場業務，發行票據可以回收基礎貨幣，進而減少貨幣供應量。故選B。
34．D【解析】聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面結果，可能對銀行的聲譽產生影響從而造成損失的風險。銀行通常將聲譽風險看做是對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。
35．B【解析】改革開放以后，中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行及中國建設銀行逐步得以建立、恢復和發展，曾被稱為“四大專業銀行”，其分工是：中國工商銀行專門經營工商信貸和個人儲蓄業務．中國農業銀行專門經營農村金融業務，中國銀行專門經營外匯業務并管理國家外匯，中國建設銀行專門經營基礎設施建設等長期信用業務。所以，選項A、選項C、選項D的說法正確。制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定是中國人民銀行的職能。所以，選項8說法不正確。
36．A【解析】貸款是銀行最主要的資產，貸款業務屬于資產業務，而非負債業務或中間業務，故BC錯誤；貸款是銀行最主要的資金運用。銀行最主要的資金來源是存款，故D錯誤。 來源233網校
37．c【解析】該男性客戶邀請銀行工作人員下班后單獨為其解釋的要求并不在工作人員的職責范圍內，不一定需要滿足，故選項A錯誤。盡管該客戶的要求不合理，銀行工作人員仍然應當耐心說明情況，取得理解和諒解，而不應該采取“堅決不能做”的態度，故選項B錯誤。銀行工作人員對待客戶應當禮貌服務，對客戶的要求應當耐心說明情況，讓保安驅逐該客戶是不禮貌的行為，故選項D錯誤。所以，選項C的敘述符合題意。
38．B【解析】衡量物價穩定的宏觀經濟指標是通貨膨脹率。通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續、普遍地上漲。衡量國際收支平衡的指標是貿易收支；衡量經濟增長指標是國內生產總值；衡量充分就業指標是失業率。
39．C【解析】由于存款業務是存款機構經特許而經營的，存取業務量巨大，故存款合同一般采用存款機構制定的格式合同。故選C。
40．D【解析】債權人行使撤銷權的必要費用，由債務人負擔。
41．C【解析】本題考查空殼公司的特點。空殼公司也稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權人提供的一種公司結構，這種公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立，由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬。被提名人的存在只是為了掩飾公司真實所有人，沒有實際權力，為了保密起見，不可能讓被提名人知道公司所有信息，而被提名人對公司的真實所有人更是一無所知。所以，選項C是錯誤的，符合題意。
42．C【解析】銀行業從業人員向客戶建議產品或提供服務時，銀行業從業人員應根據監管規定的要求，對所建議產品及服務涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，對客戶提出的問題應當本著誠實信用的原則答復，不得為達成交易而隱瞞風險或進行虛假或誤導性陳述，不得向客戶做出不符合有關法律法規及所在機構有關規章制度的承諾或保證。
43．B【解析】無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理行為。所以，選項A的敘述是正確的。《民法通則》第六十六條第一款規定，沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。因此，無權代理經被代理人追認，即直接對被代理人發生法雉效力，產生與有權代理相同的法律后果。所以，選項B的敘述是錯誤的，選項C的敘述是正確的。《合同法》第四十八條第二款規定，相對人可以催告被代理人在1個月內予以追認。如果得不到本人的追認，第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權代理人承擔相應的民事責任。所以，選項D的敘述是正確的。綜上所述，只有選項B的敘述是錯誤的，符合題意。
44．D【解析】國家開發銀行成立于1994年3月。成立時的主要任務是：按照國家的法律法規和方針政策，籌集和引導境內外資金，向國家基礎設施、基礎產業、支柱產業(稱為“兩基一支”)的大中型基本建設和技術改造等政策性項目及配套工程發放貸款，從資金來源上對固定資產總量進行控制和調節，優化投資結構，提高投資效益。所以，國家開發銀行是對“兩基一支”發放貸款的政策性銀行。因此，本題的正確答案為D。
45．A【解析】《銀行業監督管理法》第三十五條規定：“銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監督管理談話，要求銀行業金融機構董事、高級管理人員就銀行業金融機構的業務活動和風險管理的重大事項做出說明。”
46．B【解析】非現場監管是指中國銀行業監督管理委員會根據審慎監管的要求，通過收集有關銀行業金融機構經營管理相關數據資料，運用一定的技術方法，研究分析銀行業金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規情況等，發現其風險管理中存在的問題，并對其穩健性進行評價。
47．C【解析】銀行業從業人員在日常工作中，恪守有關內幕信息和內幕交易的禁止性規定，應肖做到：不在不當時間和地點談論工作話題，C選項符合題意。
48．A【解析】《商業銀行資本充足率管理辦法》重新定義了資本的范圍，明確了資本的限額與限制，規定銀行的附屬資本不得超過核心資本的100％。
49．D【解析】當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。當事人采用信件、數據電文等形式訂立合同的，可以在合同成立之前要求簽訂確認書。簽訂確認書時合同成立。承諾生效的地點為合同成立的地點。采用數據電文形式訂立合同的，收件人，而不是發件人的主營業地為合同成立的地點。所以，選項D符合題意。
50．C【解析】c項違反法律法規的規定。 來源 233網校
51．A【解析】略。
52．A【解析】有相當一部分政策性銀行，特別是發達國家的政策性銀行不吸收存款。即使吸收存款的政策性金融機構，一般也不依靠活期存款來獲得資金，而是通過吸納定期存款和儲蓄存款來獲得資金。
53．C【解析】資產負債表中，股東權益一資產一負債一l(億元)～6000萬元一4000(萬元)。故選c。
54．B【解析】國債屬國家信用，在同一國家的各種債券中信用等級最高，因此企業債和金融債的風險一般高于國債，故A、C錯誤。中央銀行票據屬短期資金交易品種，故D錯誤。故選B。
55．C【解析】金融創新中的四個“認識”包括“認識你的業務”，“認識你的風險”，認識你的客戶”，“認識你的交易對手”。
56．A【解析】常規性貨幣政策工具，指中央銀行所采用的對整個金融系統的貨幣信用擴張與緊縮產生全面性或一般性影響的手段，是最主要的貨幣政策工具，包括存款準備金制度、再貼現政策和公開市場業務。
57．A【解析】發行可轉換債券增加了附屬資本，從而增加了資本充足率，是分子戰略；把貸款出售和貸款證券化，都降低了風險加權資產，從而提高資本充足率，是分母戰略。只有銀行并購同時采取了分子對策和分母對策。
58．D【解析】我國自2002年開始全面實施國際銀行普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。其中，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回．或只能收回極少部分的貸款。
59．B【解析】考查貨幣政策的定義。利率政策也屬于貨幣政策的一種，赤字政策屬于財政政策。
60．A【解析l資本充足率一(資本一扣除項)／(風險加權資產+12．5倍的市場風險資本+12．s倍的操作風險資本)。根據規定，我國商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：①商譽；②商業銀行對未并表金融機構的資本投資；③商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。則本題資本充足率=(200—0)／(1500+12．5×40)=10．0％。
61．D【解析】在商業銀行的授信業務中，貸款發放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。A、B選項是貸款調查評估人員承擔的責任；C選項是貸款審查人員承擔的責任。
62．D【解析】《銀行業監督管理法》第四十一條規定，對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。所以，本題的正確答案為D。
63．B【解析]2007年2月28日，中國證券監督管理委員會發布了《中國銀行業實施新資本協議指導意見》，標志著我國正式啟動實施《巴塞爾新資本協議》工程。
64．A【解析】保理又稱保付代理、托收保付，是貿易中心托收、賒賬方式結算貸款時，出口方為了規定收款風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險的做法。國內保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理，故選A。
65．c【解析】信用卡詐騙罪，是指使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進行詐騙活動，數額較大的行為。張某的行為屬于信用卡詐騙罪中的惡意透支信用卡，是不合法的，但并沒有冒用他人的信用卡。所以，選項c符合題意。
66．A【解析】我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率，即城鎮登記失業人數占城鎮從業人數與城鎮登記失業人數之和的百分比。本題的正確答案為A，選項B、C、D不符合題意。
67．B【解析]20世紀60年代以前，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保持銀行資產的流動性。所以，本題的正確答案為B。
68．C【解析】同業拆借業務主要通過全國銀行問同業拆借市場進行。
69．C【解析】“信息保密”準則要求銀行業從業人員在受雇期間及離職后均不得違反法律法規和所在機構關于客戶隱私保護的規定，不得透露任何客戶資料和交易信息。
70．D【解析】中央銀行基準利率包括再貸款利率、再貼現利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率。調整金融機構的法定存貸款利率屬于中國人民銀行采用的利率工具之一，是與中央銀行基準利率平級的。所以，本題選項D符合題意。
71．D【解析】法人賬戶透支是指銀行根據借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金。主要滿足借款人生產經營過程中臨時性資金需求。申請人需在經辦行有一定的結算業務量，還款能力及擔保要求高于普通流動資金貸款。所以A、B、C三個選項是正確的。選項D中應為：對法人賬戶透支業務申請人的還款能力及擔保要求要高于普通流動資金貸款。所以，選項D符合題意。
72．B【解析】A選項的行為屬于行賄。單位可以構成單位行賄罪的主體。行賄人在被追訴前主動交代行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。國家工作人員在國內公務活動中接受禮物的情形應當依照國家規定交公，否則可能構成受賄罪，從而受到刑事處罰。
73．A【解析】根據我國《擔保法》的規定，保證的方式有一般保證和連帶責任保證。所以選項A的敘述是正確的。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。所以，選項8的敘述是錯誤的。連帶責任保證的債務人在主合同規定的債務履行期滿后沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任。所以，選項C的敘述是錯誤的。當事人對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。所以，選項D的敘述是錯誤的。綜上所述，本題的正確答案為A。
74．C[解析l2003年，中國人民銀行開始面向商業銀行發行中央銀行票據。這種票據具有無風險、期限短、流動性高的特點，從而是商業銀行債券投資的重要對象。故選C。
75．D【解析】銀行客戶可以通過銀行營業網點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債(電子式)以及柜臺記賬式國債。
76．A【解析】司法機關查詢單位存款，查詢人不得借走原件，可以抄錄、復制或照相。
77．B【解析】利益沖突原則要求銀行業從業人員做到存在潛在沖突的情形下，應當向所在機構管理層主動說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。因此8選項說法錯誤。
78．C【解析】合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。
79．A【解析】略。
80．C【解析】我國目前的金融監管當局由中國人民銀行、國家外匯管理局、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會五家機構組成，形成“一行一局三會”的管理格局，而在目前的管理格局下，中國人民銀行還負責領導國家外匯管理局制定實施匯率政策，管理經常項目和資本及金融項目的外匯收支，并持有、管理和經營國家外匯儲備，所以中國人民銀行和國家外匯管理局之間有領導與被領導的關系。故選C。
81．B【解析】金融工具按職能劃分可分為：①用于投資和籌資的；②用于支付，便于商品流通的；③用于保值、投機的。用于支付和商品流通的金融工具主要是指各種票據。回購協議是指債券持有人在賣出債券的同時，承諾在指定時間內按協議價格購回這筆債券。這是用于暫時的融資籌資的，當資本無法周轉時賣出公司債券，當資金問題得到解決時再回購，從而實現一個籌資的功效。所以，選項B的搭配是錯誤的，符合題意。
82．B【解析]2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》第二條規定了中國人民銀行的職能：“中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。”B選項屬于中國銀行業監督管理委員會的監管目標。
83．D【解析】凍結應以法院、檢察院、公安機關簽發的證件為證。6個月后需續凍應辦理續凍手續，否則視為自動解凍。每次續凍不得超過6個月。
84．D【解析】偽造金融票證包括：①偽造、變造匯票、本票、支票；②偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證；③偽造信用證或者附隨的單據、文件；④偽造信用卡。申請貸款時的財務報表不是金融票證，故不構成此罪。
85．A【解析】根據《商業銀行法》的規定，我國商業銀行的核心資本包括以下五部分：①實收資本；②資本公積；③盈余公積；④未分配利潤；⑤少數股權。
86．C【解析】上市發行股票需要一系列較長時間的準備和審批程序，不適合解決商業銀行短期資金緊張問題。
87．B【解析】中國銀行在2006年7月5日在上交所上市，招商銀行2002年4月9日在上交所上市，中國工商銀行2006年10月27日在上交所上市。深圳發展銀行在深交所上市。
88．B【解析】我國公司制度要求資本法定，即公司在設立時，其資本必須以章程加以確定，并應由股東認足、繳足。公司需要到登記機關登記注冊的資本額，叫做公司的注冊資本，也叫法定資本。注冊資本反映的是公司法人財產權，所有股東投入的資本一律不得抽回，由公司行使財產權。所以，根據《公司法》的規定，股份有限公司采取募集方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的實收股本總額。故選B。
89．C【解析】銀行業是一個高度依賴負債經營的行業，聲譽是銀行的生命線。品行正直是銀行業從業人員的立身之本和基本要求，也是維護商業銀行聲譽的根本所在。 來源233 網校
90．c【解析】支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。c項承兌屬于中間業務。故選C。
