判斷題
89. 對
系統解析： √［解析］借款人將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意。銀行提供貸款，是基于對借款人的信用評價。如借款人將債務轉移至第三方，必須事先獲得銀行的同意。銀行只有全面了解新債務人的資信狀況、財務狀況、生產經營狀況和還貸能力等信息之后，才能作出決定。
90. 對
系統解析： √［解析］初次面談前，調查人員應當做好充分準備，擬定詳細的面談工作提綱。提綱內容應包括：客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產品等。
92. 對
系統解析： √［解析］作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。
96. 錯
系統解析： ×［解析］在銀行流動資金貸前調查報告中，借款人財務狀況應包含近3 年流動資產與流動負債變化情況。同樣，借款人生產經營及經濟效益情況中應包含近3 年原材料進口數量和金額、產成品出口量和創
匯額、進出口商品盈虧及出口換匯成本分析；對貸款擔保分析中要根據近3 年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等分析擔保人的資本信用與財務狀況。
98. 錯
系統解析： ×［解析］資產負債率是反映借款人資本結構的主要指標。在信貸中，銀行通常希望借款人保持較低的資產負債率。
105. 錯
系統解析： ×［解析］現場調研是最直接、最常用、最重要的貸前調查方法，主要包括實地考察和現場會談兩個方面。
111. 錯
系統解析：
在“總折舊固定資產”中要排除不需要折舊的固定資產。比如，在會計上，土地是不折舊的，因此，土地也無須重置。
233. 錯
系統解析：
×［解析］信貸檔案分段管理是指將一個信貸項目形成的文件材料依據信貸的執行狀態劃分為執行中的信貸文件和結清后的信貸檔案兩個階段，實行分段管理。
246. 錯
系統解析：
×［解析］風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應逐級、依次完成信用信息的收集與傳遞、風險分析、風險處置及后評價程序。
248. 對
系統解析：
√［解析］根據銀行信貸檔案分段管理原則，要將一個信貸項目形成的文件資料依據信貸執行狀態劃分為執行中的信貸文件和結清后的信貸檔案兩個階段，實行分段管理。信貸文件由風險管理部門和各業務經辦部門設專柜分別保管存放。
251. 對
系統解析：
√［解析］企業的經營風險主要體現在：……（13）收購其他企業或者開設新銷售網點，對銷售和經營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業務有密切關系
304. 錯
系統解析：
在行業成熟度劃分的四個階段中，銀行在各階段均有貸款機會，但不同階段的借款條件和風險程度區別很大，如行業的啟動階段就很難找到安全的貸款機會。
311. 錯
系統解析：
行業發展的四個階段為啟動階段或初級階段、成長階段、成熟階段、衰退階段。
313. 錯
系統解析：
行業壁壘，即行業進入壁壘，指行業內已有企業對準備進入或正在進入該行業的新企業所擁有的優勢，或者說是新企業在進入該行業時所遇到的不利因素和限制。
315. 對
系統解析：
銀行內控能力通常會體現在銀行的經營指標和數據上，常用的內部指標包括三個方面：信貸資產質量（安全性）、盈利性和流動性。
497. 錯
系統解析：
【答案解析】：一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。
500. 對
系統解析：
【答案解析】：付款條件主要取決于市場供求和商業信用兩個因素。
501. 錯
系統解析：
【答案解析】：一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。流動比率高，不僅反映盾款人擁有的營運資金高，可用于抵償短期債務，而且表明借款人可以變現的資產數額大，債權人遭受損失的風險小。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。
504. 對
系統解析：
【答案解析】：營運能力反映了借款企業資產利用效率，表明企業管理人員經營、管理和運用資產的能力。
客戶營運能力越強，資產利用效率越高，就能取得更多的穩宸的收入和利潤，盈利能力就強，長期償債能力也強。因而說營運能力對客戶盈利能力的持續增長和償債能力的不斷提高有著決定性影響。
507. 對
系統解析：
【答案解析】：由于目標客戶的選擇實際上是一個市場定位問題，而市場定位又是一個市場細分的問題，因此選擇目標客戶就要選擇細分市場，瞄準客戶群。
509. 錯
系統解析：
【答案解析】：在資產負債表中，應收賬款應列為流動資產，其范圍是那些預計在一年或超過一年的一個營業周期內收回的應收款項。無形資產的變現能力不強，屬于非流動資產。
534. 對
系統解析：
銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。
535. 錯
系統解析：
無論對于商業銀行主動營銷的客戶還是向商業銀行提出貸款需求的客戶，信貸業務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。
536. 對
系統解析：
借款人將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意。銀行提供貸款，是基于對借款人的信用評價。如借款人將債務轉移至第三方，必須事先獲得銀行的同意。銀行只有全面了解新債務人的資信狀況、財務狀況、生產經營狀況和還貸能力等信息之后，才能作出決定。
538. 錯
系統解析：
貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的），貸款承諾具有法律效力。
540. 錯
系統解析：
無論對于商業銀行主動營銷的客戶還是向商業銀行提出貸款需求的客戶，信貸業務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。
543. 錯
系統解析：
在銀行流動資金貸前調查報告中，借款人財務狀況應包含近3年流動資產與流動負債變化情況。同樣，借款人生產經營及經濟效益情況中應包含近3年原材料進口數量和金額、產成品出口量和創匯額、進出口商品盈虧及出口換匯成本分析；對貸款擔保分析中要根據近3年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等分析擔保人的資本信用與財務狀況。
548. 對
系統解析：
資產負債率是體現借款人資本結構的主要指標。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產負債率。
572. 錯
575. 錯
580. 對
581. 錯
612. 錯
615. 對
616. 錯
619. 錯
717. 對
718. 對
719. 對
720. 錯
系統解析：
×[解析]一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。
721. 對
系統解析：
√[解析]結構分析法除了用于單個客戶損益表相關項目的分析外，還經常用于與同行業平均水平比較分析。不同企業由于其生產經營規模大小、企業建立時間長短等各因素的不同，銷售收入、營業利潤、凈利潤等數額也會相差很大，不宜直接相互比較。在這種情況下，利用結構分析法將不能比較的絕對數轉化為可以比較的相對數，就可對不同企業之間的盈利能力作出評價。
721. 對
724. 對
724. 錯
系統解析：
×[解析]一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。流動比率高，不僅反映盾款人擁有的營運資金高，可用于抵償短期債務，而且表明借款人可以變現的資產數額大，債權人遭受損失的風險小。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。
725. 對
728. 錯
728. 錯
系統解析：
×[解析]按照穩健原則，流動比率一般在2左右比較適宜，但這并非絕對。實際中應視客戶的行業性質及具體情況而定，不可一概而論。如商業和流通領域的客戶，流動性較高，而機器制造業及電力業流動性則較差。
730. 對
731. 錯
731. 錯
系統解析：
×[解析]客戶生產階段的核心是技術，信貸人員對客戶技術水平的分析主要可從研發能力、內外研發機構協作能力、科研成果三方面進行。
736. 對
系統解析：
銀行公司信貸產品投入市場后也會經歷一個產生、發展與衰亡的過程，其生命周期可以分為4個階段：介紹期、成長期、成熟期和衰退期。在每個生命周期的不同階段，客戶對產品的需求是不一樣的，銀行產品的銷售額以及利潤額也不相同，因此在各個階段銀行營銷有著不同的任務與特點，必須采取不同的產品策略。
737. 對
系統解析：
銀團貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協議中按商定的條件向同一借款人發放的貸款，又稱辛迪加貸款。
738. 對
系統解析：
銀團貸款是典型的合作營銷，合作營銷已成為銀行開展跨國營銷的主要業務拓展方式。
739. 對
系統解析：
客戶經理制是指商業銀行的營銷人員與客戶，特別是重點客戶，建立一種明確、穩定和長期的服務對應關系。客戶經理的工作目標就是全面把握服務對象的整體信息和需求，在控制和防范風險的前提下，組織全行有關部門共同設計，并對其實施全方位金融服務方案。推行客戶經理制勢必打破傳統的以產品為導向的組織形式，向以市場和客戶為中心的業務組織管理架構轉變。
745. 錯
系統解析：
在信貸產品同構性較強時，各銀行的產品差異不大，此時只能通過增加產品的附加價值來維持一種產品的競爭優勢。
746. 錯
系統解析：
隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內容。
1039. 錯
1040. 對
1043. 對
1048. 對
1050. 錯
1093. 對
系統解析：
預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。
1097. 錯
系統解析：
提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協議規定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。
1099. 錯
系統解析：
借款人在征得保證人同意后進入貸款展期，此時保證人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。
1100. 對
系統解析：
營運能力對借款企業盈利能力的持續增長和償債能力的不斷提高有決定性影響。
1105. 對
系統解析：
信貸資產風險分類是商業銀行按照風險程度將信貸資產劃分不同檔次。其實質是根據債務人正常經營狀況和擔保狀況，評價債權被及時、足額償還的可能性。
1236. 錯
系統解析：信貸人員主要可從客戶研發能力、內外研發機構協作能力、科研成果等方面考察客戶技術水平。
1247. 對
系統解析：
短期資金需求要通過短期融資來實現，長期現金需求要通過長期融資來實現。但實際中，短期融資需求并不意味著就與流動資產和營運資金有關，一些與流動資產和營運資金有關的融資需求也可能與長期融資需求相關。
1249. 錯
系統解析：
高經營杠桿企業一般對銷售量比較敏感，其信用風險也相對較高。
1381. 對
系統解析：試題解析：貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的。
1386. 錯
系統解析：
試題解析：當公司實際增長率顯著超過可持續增長率時，公司確實需要貸款。
1394. 對
系統解析：
試題解析：按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現值也會得到確認。
1437. 錯
系統解析：
盈虧平衡點生產能力利用率一年固定成本÷（g-銷售收入～年變動成本一年銷售稅金）×100%.
1439. 錯
系統解析：
項目歸還貸款所需的時間是貸款償還期，投資回收期是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間。
1440. 錯
系統解析：
貸款償還期一般用于計算項目償還固定資產貸款所需的時間。
1445. 對
系統解析：
銷售收入的審查主要審查產量和單價的取值是否合理。
1447. 對
系統解析：
3人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業對勞動力的需求，這是人力資源規劃中較具技術性的關鍵部分。
1448. 錯
系統解析：
銀行對項目的生產規模進行分析，可以了解項目是否實現了規模經濟。
1451. 錯
系統解析：
固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法。
1452. 錯
系統解析：
現金流量表可分為4種，相應地，財務內部收益率可以分為全部投資內部收益率、自有資金內部收益率。在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率即可。
1455. 錯
系統解析：
項目評估涉及的知識面較廣，而銀行主要是由金融、財務方面的人員組成，如果只靠銀行自身力量，將難以對直接影響項目財務評估質量的技術、工藝等方面的問題進行評估。因而在評估項目時，應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，以提高銀行項目評估的質量。
1535. 錯
系統解析：
貸款重組時，債權銀行通常不向借款企業增加貸款。
1563. 錯
系統解析： 對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提；對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失概率確定一個計提比例，實行批量計提。
1566. 對
系統解析： 貸款分類除了幫助識別貸款的內在風險以外，還有助于發現信貸管理、內部控制和信用文化中存在的問題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。
1567. 錯
系統解析： 歷史成本法的主要優點是客觀性強且便于核查，其主要缺陷是與審慎性原則相抵觸、無法反映銀行或企業的真實價值或凈值。
1612. 對
系統解析： 受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設立的銀行業金融機構）根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，目的是為了減小貸款被挪用的風險。
1614. 對
系統解析： 分解分析法將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中分析可能存在的風險及潛在損失，可以分解為信用風險、市場風險、操作風險等不同因素，然后對每一種風險作進一步的分解和分析。
1615. 錯
系統解析： 《中華人民共和國商業銀行法》第六十四條和六十七條規定，商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對該銀行實行接管，接管期限最長不得超過2年。
1617. 錯
系統解析： 在征得貸款人的同意后，借款人可以將債務全部或部分轉讓給第三人。
1618. 錯
系統解析： 銀行業監督管理部門對銀行業金融機構具有的機構監管權并不排斥中國人民銀行對金融機構的功能監督權，并且兩者的劃分在現實操作中非常清晰，也不會導致對銀行業金融機構的雙重檢查和雙重處罰。
1620. 對
系統解析： 單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％。
1670. 錯
系統解析： 由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。因提前還款而產生的費用應由借款人負擔。
1671. 錯
系統解析： 擴散指數是指全部警兆指數中個數處于上升的警兆指數所占比重。當這一指數大于0.5時，表示警兆指數中有半數處于上升，即風險正在上升；如果小于0.5，則表示半數以上警兆指數下降，即風險正在下降。
1677. 錯
系統解析： 對客戶檔案，業務經辦部門應設置專門的檔案柜(與貸款文件、檔案分開存放)、集中存放檔案。
1680. 對
系統解析： 保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實力時，對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務狀況，如現金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。銀行應以同樣的管理措施對待借款人和保證人。
1727. 對
系統解析：
借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，一般情況下，應要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉賬。
1731. 對
系統解析：
還款方式一般有兩種，一是還款期結束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內分次還款。
1736. 對
系統解析：
短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。
1738. 對
系統解析：
中長期貸款應當提供項目配套文件，其中包括資金來源落實的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。
1746. 錯
系統解析：
貸款發放后，根據央行要求，如果借款人、保證人在同一地區，發貸銀行應當在其信貸登記系統登記，經審核后發送。
