判斷題
1. 對
系統解析： √[解析]付款條件主要取決于市場供求和商業信用兩個因素。
2. 對
3. 錯
系統解析： 通常情況下，季節性負債增加并不能滿足季節性資產增長所產生的資金需求。在銷售高峰期，應收賬款和存貨增長的速度往往要大于應付賬款和應計費用增長的速度。
4. 對
系統解析： 信貸客戶的信用等級有一個有效期。
5. 錯
系統解析： ×[解析]所有者權益代表投資者對凈資產的所有權，凈資產是借款人全部資產減去全部負債的凈額。
6. 對
7. 對
系統解析： √[解析]由于目標客戶的選擇實際上是一個市場定位問題，而市場定位又是一個市場細分的問題，因此選擇目標客戶就要選擇細分市場，瞄準客戶群。
8. 錯
系統解析： 作為債權人，銀行對項目評估的角度和取舍標準與設計院、政府和企業的標準存在差異。
9. 對
系統解析： 信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按約定條件為客戶提供貸款或信用支持的承諾。
10. 對
系統解析： 銀行在發放貸款時要考察借款人與銀行的關系，公司積極與銀行開展良好的業務合作關系，擁有良好的信用記錄，就越容易獲得銀行貸款；反之，如果貸款前與銀行毫無往來，則貸款時信用記錄為零，就不容易獲得銀行信任。
11. 對
系統解析：
由于與固定資產擴張相關的借款需求，其關鍵的信息來自于公司的管理層。管理層可推遲固定資產擴張的時間，直到固定資產生產能力受限，或者利好機會出現以及融資成本降低時再進行投資。因此，銀行必須與公司管理層進行詳細的討論，了解公司的資本投資計劃，進而評估固定資產擴張是否可成為合理的借款原因。
12. 錯
13. 錯
系統解析：
世界市場研究中心計算國別風險的思路是將每個國家六項考慮因素中的每一項都給出風險評分，分值1～5，1表示最低風險，5表示最高風險，最終計算結果的分值為1.0～1.24代表風險非常小，分值為4.5～5.0則代表風險極高。也就是說，在這種計算方法中，分值越小風險越低。
14. 錯
15. 對
系統解析：
債權人請求債務人償付貸款本息的，可不通過訴訟程序，而直接向有管轄權的基層，人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：債權人與債務人沒有其他債務糾紛；支付令能夠送達債務人。
16. 錯
系統解析：
在銷售高峰期，應收賬款和存貨增長的速度往往要大于應付賬款和應計費用增長的速度。
17. 錯
系統解析：
貸款企業受政策法規的影響程度決定了風險水平，企業受政策法規的影響越大，風險就越大。
18. 錯
系統解析：
×［解析］無論對于商業銀行主動營銷的客戶還是向商業銀行提出貸款需求的客戶，信貸業務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。
19. 對
系統解析：
銀行在.辦理放款手續時，應注意借款人是否已辦理開戶手續。
20. 錯
21. 對
系統解析：
保證方式分為一般保證和連帶責任保證，它是指保證人在保證法律關系中承擔不同的民事責任，即補充責任或是第一順序責任。
22. 對
系統解析：
根據規定，醫院、學校等以公益為目的的事業單位、社會團體不得擔任保證人。
23. 對
24. 對
系統解析：
貸款展期指借款人不能按照貸款協議規定的還款計劃按時償付每期應償付的貸款，由借款人提出申請，經貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。同提前還款一樣，貸款展期也打亂了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協商，經銀行同意，貸款才可以展期。
25. 對
系統解析：
初次面談前，調查人員應當做好充分準備，擬定詳細的面談工作提綱。提綱內容應包括：客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產品等。
26. 錯
系統解析：保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。
27. 錯
28. 對
29. 對
系統解析：
√［解析］銀行在發放貸款時要考察借款人與銀行的關系，公司積極與銀行開展良好的業務合作關系，擁有良好的信用記錄，就越容易獲得銀行貸款；反之，如果貸款前與銀行毫無往來，則貸款時信用記錄為零，就不容易獲得銀行信任。
30. 對
系統解析：
在貸款申請受理階段，業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目須持謹慎態度。
31. 錯
系統解析： 借款人除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續，只有經過工商部門的年檢并辦理年檢手續，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。
32. 對
系統解析： 試題解析：客戶進貨的付款條件主要取決于市場供求和商業信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易，相反，供貨商只好接受銀行承兌匯票甚至商業承兌匯票。因此，付款條件不僅影響到客戶的財務費用和資金周轉，而且關系到買賣雙方的交易地位。
33. 錯
系統解析：
信貸資金運動以銀行為軸心。而不是以企業為軸心。
34. 對
系統解析：
受償方式以現金受償為第一選擇。
35. 錯
系統解析：
法律是維護債權人的最有力的工具，依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施。為此，銀行在貸款經營中要充分利用法律工具，依法放貸、依法管貸、依法收貸，將信貸工作的全過程納入依法管理軌道，才可使信貸工作處于法律的保護和約束之下，充分維護自身權益。
36. 對
系統解析：
由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。因提前還款而產生的費用應由借款人負擔。
37. 錯
系統解析：
×［解析］為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做出銀行認可的償還計劃，即已與銀行達成有關貸款展期的協議。
38. 錯
系統解析：
×［解析］抵押期間，抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應存入商業銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理。
39. 對
40. 錯
41. 錯
系統解析：
區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平的影響所致的風險，對其分析不僅要從外部因素進行，還須兼顧內部因素，因為銀行對：區域信貸內部管理若不當，也可能導致區域風險發生。
42. 錯
系統解析：
項目的財務效益是項目建設、生產、經營及銷售共同作用的結果，任何一方出現問題都將直接影響項目財務效益。因此在進行項目財務效益評估前，必須對項目建設規模、投資估算、產品方案、原輔料供應及保證情況、產品市場情況、生產工藝、物料單耗、水電供應、交通條件及項目承辦單位能力方面先進行評估分析。
43. 錯
系統解析：
×［解析］法律是維護債權人的最有力的工具，依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施。為此，銀行在貸款經營中要充分利用法律工具，依法放貸、依法管貸、依法收貸，將信貸工作的全過程納入依法管理軌道，才可使信貸工作處于法律的保護和約束之下，充分維護自身權益。
44. 對
系統解析：
機構設置的關鍵點之一是如何使項目實施機構具備管理項目的能力。
45. 錯
系統解析：
現場調研是最直接、最常用、最重要的貸前調查方法，主要包括實地考察和現場會談兩個方面。
46. 錯
系統解析： ×[解析]在資產負債表中，應收賬款應列為流動資產，其范圍是那些預計在一年或超過一年的一個營業周期內收回的應收款項。無形資產的變現能力不強，屬于非流動資產。
47. 錯
系統解析： ×［解析］貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的），貸款承諾具有法律效力。
48. 錯
系統解析： 國際收支的衡量指標有很多，其中貿易收支，也就是通常所說的進出口額是國際收支中最主要的部分。
49. 錯
系統解析： 在資產負債表中，無形資產屬于非流動資產，應收賬款屬于流動資產。
50. 錯
系統解析： 公司資產使用效率的下降，即應收賬款和存貨周轉率的下降，可能導致長期融資需求，也可能導致短期融資需求，銀行在發放貸款時必須有效識別借款需求的本質，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。
51. 對
系統解析： 【答案解析】：由于現實條件、客戶經營情況不斷發生變化，信用良好的客戶可能因為內外環境的變化導致信用發生變化，因而對客戶的信用評級，一般有一個有效期，過了有效期，企業須重新進行信用評級。
52. 對
系統解析： 行業風險是指由于一些不確定因素的存在，導致對某行業生產、經營、投資或授信后偏離預期結果而造成損失的可能性。
53. 錯
系統解析： 客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力及得到長期金融支持等利益而產生的貸款動機稱為理性動機；感性動機是指為獲得影響力，即被銀行所承認、欣賞或被感動等情感利益而產生的購買動機。
54. 錯
系統解析： 凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。
55. 對
56. 對
系統解析：
健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。
57. 對
系統解析：
√［解析］管理狀況監控是對企業整體運營的系統情況調查，尤其是對不利變化情況的調查。此部分調查的特點是對“人及其行為”的調查。
58. 錯
系統解析：
試題解析：銀行在短期貸款到期1個星期之前，應當向借款人發送還本付息通知單。
59. 錯
系統解析：
×[解析]比率分析法是財務分析最常用的一種方法。、
60. 錯
61. 對
62. 錯
系統解析：
銀行流動資金貸款貸前調查報告中，借款人財務狀況應該包括近三年銷售收入、成本及利潤的結構、增長率與未來變動趨勢。而不是近兩年。
63. 錯
系統解析：
商業銀行產品組合寬度以其擁有產品線的多少反映，所以應當是商業銀行擁有的產品線越多，其產品組合寬度越大；每條產品線包含產品項目的多少反映了商業銀行產品組合的深度，每條產品線內包含產品項越多，商業銀行產品組合的深度越大。
64. 對
65. 對
系統解析：
試題解析：在資產轉換理論的影響下，商業銀行的資產范圍顯著擴大，由于減少非盈利現金的持有，銀行效益得到提高。
66. 錯
67. 對
系統解析：
行業風險管理是運用相關指標和數學模型等多個方面的風險因素，全面反映行業的周期性風險、成長性風險、產業關聯度風險、市場集中度風險、行業壁壘風險、宏觀政策風險等各個方面的風險因素。
68. 錯
系統解析： 為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做出銀行認可的償還計劃，即已與銀行達成有關貸款展期的協議。
69. 對
70. 錯
系統解析： ×［解析］貸款保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人。
71. 對
系統解析： 項目清償能力分析主要通過計算一些反映項目還款能力的指標，分析判斷項目還款期間的財務狀況及還款能力，分析項目按時償還貸款的可能性。
72. 對
系統解析： 普通貸款損失準備金在一定程度上具有資本的性質，可以一定程度上用于彌補銀行的未來損失。
73. 錯
74. 錯
系統解析： 臨時性貸款具有臨時調劑、短期融資的特點。周轉性貸款是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。它具有短期周轉、長期使用的特點。
75. 對
系統解析： 若某一行業幾乎所有成本都是固定成本，經營杠桿相對也會較高。在達到收支平衡點后，銷售每增加一個單位，營業利潤就會增加幾乎相同的單位。因為不管生產量有多大，成本幾乎都沒有變化。另外，如果某一行業的成本幾乎全部是變動成本，在產量和銷售上升時，營業利潤并不會出現較大的漲幅，因為成本也會隨之增加。
76. 對
77. 對
系統解析： 銀行的營銷計劃可以是銀行某個生產線的營銷計劃，也可以是單個公司信貸產品的營銷計劃，兩者側重點有所不同，可以根據實際情況和既定的營銷目標加以選擇。
78. 錯
系統解析： 名義利率是以貨幣表示的利率，實際利率是扣除通貨膨脹影響以后的利率，中國人民銀行公布的利率為官方利率，故本題說法是錯誤的。
79. 錯
系統解析： ×［解析］借款人除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續，只有經過工商部門的年檢并辦理年檢手續，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。
80. 對
系統解析： 《銀行業監督管理法》第四十三條規定，銀行業監督管理機構從事監督管理工作的人員，違反規定查詢賬戶或者申請凍結資金，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
81. 錯
82. 錯
網友解析：銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。
83. 對
系統解析： 在固定資產貸款中，如為轉貸款、國際商業貸款及境外借款擔保項目，應提交國家計劃部門關于籌資方式、外債指標的批文。
84. 錯
系統解析： ×［解析］擔保品關系到銀行貸款的安全，只有手續齊備、措施嚴密，才能在發生貸款糾紛時確保銀行權益實現。因而在追加擔保時，對于追加的擔保品，也應根據抵押貸款的有關規定，辦妥鑒定、公證和登記等手續，落實抵押權益。
85. 錯
系統解析： 試題解析：銀行在分析借款企業因固定資產擴張導致借款需求時，可將公司銷售收入/凈固定資產比率與相關行業數據進行比較，能獲得很多有價值的信息。
86. 錯
系統解析： 根據《貸款通則》的規定，銀行的貸款對象可以是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織。
87. 錯
系統解析： 應收賬款周轉率、存貨周轉率越高，表明資產利用效率越高。
88. 對
系統解析： 產業發展周期是每個產業都要經歷的一個由成長到衰退的演變過程，是指從產業出現到完全退出社會經濟活動所經歷的時間。一般分為初創階段、成長階段、成熟階段和衰退階段四個階段。它主要由行業自身特點所決定。
89. 對
系統解析： 銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，相對于年利率除以365天（實際計息天數）折算出的日利率要高，實際上提高了儲戶的利息收益。
90. 對
91. 錯
系統解析： 在進行財務分析時，所需收集的財務資料包括：(1)會計報表;(2)會計報表附注和財務狀況說明書;(3)注冊會計師查賬驗證報告;(4)其他資料。除上述資料外，其他有關部門的資料，如證券交易所、行業協會、投資咨詢機構提供的有關資料均可成為財務報表分析的補充資料。
92. 錯
93. 對
系統解析： 借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。
94. 錯
系統解析： 借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。
95. 對
系統解析： 管理狀況監控是對企業整體運營的系統情況調查，尤其是對不利變化情況的調查。此部分調查的特點是對“人及其行為”的調查。
96. 錯
系統解析： 銀行具有充足的資本可以提供有力保障，使經營管理人員的營銷計劃能夠付諸實施，而且具備充足的資金實力，也是在競爭中保持市場地位的保證。
97. 對
系統解析： √[解析]影響速動比率的一個重要因素是應收賬款的變現能力，由于應收賬款不一定都能變現，實際壞賬可能比計提的準備要多，所以在評價速動比率時，還應結合應收賬款周轉率指標分析應收賬款的質量。
98. 對
系統解析： √［解析］貸款展期指借款人不能按照貸款協議規定的還款計劃按時償付每期應償付的貸款，由借款人提出申請，經貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。同提前還款一樣，貸款展期也打亂了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協商，經銀行同意，貸款才可以展期。
99. 對
系統解析： 一個行業的成熟期有可能持續幾年甚至幾十年，然后它會慢慢衰退，也有可能由于科學技術、消費者需求、產品成本等出現較大改變而重新復蘇。
100. 對
系統解析： 企事業單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個營業機構開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。
101. 錯
系統解析： 我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經實現市場化。國內商業銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業拆借利率)為基礎確定外匯貸款利率。
102. 錯
系統解析： ×[解析]現金流量不討論現金及現金等價物之間的變動（比如用多余現金購買債券），因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理。
