參考答案及詳細解析：
二、多項選擇題
1. A,B,C,D,E
系統解析： 商業銀行應根據民營企業的現實需求設計出合適的銀行產品和服務，主要是手續簡便、快捷的貸款產品和方便的中間業務。故A選項符合題意。外商獨資企業是商業銀行希望得到的業務伙伴，但其對商業銀行的金融產品和服務的要求也較高。商業銀行要想與之建立長期的業務合作關系，必須在提高產品和服務水平的同時，選派對現代金融理論及金融創新理論均有較高造詣的高素質客戶經理前往接洽，以保證業務的順利開展。故B選項符合題意。合資和合作經營企業都有外資參與，基本上是比較規范的現代股份制企業，經營規模較大，經營業績良好，是商業銀行重點爭取的對象。故C選項符合題意。現階段，隨著我國國有企業改革的推進，商業銀行應做好兩手準備，一方面，仍重點爭取有大量融資和中間產品服務需求的大型重點國有企業；另一方面，應在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業為服務對象。故本題應選ABCDE.

2. A,B,D,E
系統解析： ABDE非流通股不能設定抵押，C選項錯誤。故選ABDE。

3. B,C,D,E
系統解析： B,C,D,E 試題解析：借款人處于停產、半停產狀態屬于可疑類貸款的特征。故選BCDE。

4. A,B,C
5. A,B,C,D,E
6. A,C
系統解析： 風險因素加權打分的優點在于，可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。故A、C選項符合題意。
參見教材P72。

7. A,B,C,D,E
8. A,B,C,D,E
9. B,C,D
10. A,B,C,D,E
11. A,C,D,E
系統解析： 面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德（Char-acter）、資本（Capita1）、還款能力（Capacity）、抵押（Co11atera1）、經營環境（Condition）和控制（Contro1），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。故A、C、D、E選項符合題意。

12. A,B,C,D,E
13. A,D
系統解析： 風險因素加權打分的優點在于，可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。故A、D選項符合題意。其缺陷是受評價機構主觀影響比較大，如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣的國別，評價的結果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結果，及時修正。故B、C、E選項不符合題意。

14. A,B,C,D,E
15. A,C,D
系統解析： A,C,D 試題解析：現金比率通過計算公司現金以及現金等價資產的總量與當前流動負債的比率來衡量資產的流動性。現金比率越高，表明客戶直接支付能力越強，所以B選項不符合題意。利息保障倍數是指企業生產經營所獲得的息稅前利潤與利息費用的比率，它是衡量企業負債利息能力的指標。利息保障倍數比率越高，說明借款人支付利息費用的能力越強，所以E選項不符合題意。故選ACD。

16. A,D,E
17. A,C,E
系統解析： 盈虧平衡點是某一企業銷售收入與成本費用相等的那一點，故A選項說法正確。當銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業將要承受損失；在盈虧平衡點以上時，企業創造利潤，故B選項說法不正確。盈虧平衡點與經營杠桿有著直接的聯系，高經營杠桿行業中的企業需要達到較高水平的銷售收入來抵消較高的固定成本，這些企業的盈虧平衡點普遍也較高，故C選項說法正確。如果盈虧平衡點較高，很小的銷售下滑便有可能會導致較大的利潤下滑，反過來說，盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風險越小，故D選項說法不正確，E選項說法正確。

18. A,D,E
系統解析： 利息保障倍數與長期償債能力成正比，營運資金是短期償債能力分析指標。故選ADE。

19. C,D,E
20. A,C,D
系統解析： 貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。

21. B,D,E
系統解析： B,D,E 試題解析：根據我國《貸款通則》的規定，對于固定資產貸款，銀行確立貸款意向之后，借款人除提交一般資料，還需提交的文件有：①資金到位證明文件；②項目可行性研究報告及有關部門對研究報告的批復；③其他配套條件落實的證明文件。故選BDE。

22. A,B,C,D,E
系統解析： “實貸實付”的核心要義包括：
（1）滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風險管理的最基本要求。
（2）按進度發放貸款是“實貸實付”的基本要求。在貸款發放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款，及時慎重地調整貸款發放的節奏和數量。從風險管理的角度，在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金全額發放的風險非常大，違反信貸管理的最基本準則。
（3）受托支付是“實貸實付”的重要手段。
（4）貸放分控是“實貸實付”的內部治理機制。（5）協議承諾是“實貸實付”的外部執行依據。“實貸實付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發放條件、支付方式、接受監督以及違約責任等事項。協議承諾是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要依據，也是督促貸款人配合實施“實貸實付”的法律保證。

23. B,C,D
系統解析： BCD流動資金的估算方法有比例系數法、資產負債表法、分項詳細估算法等。故選BCD。

24. A,B,C
系統解析： ABC［解析］商業銀行信貸人員針對貸款客戶的前期調查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業務，是否投入更多的時間和精力進行后續的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調查工作。故A、B、C 選項符合題意。貸款的利率和最高額度都在正式開始貸前調查工作之后才能確定，故D，E 選項不符合題意。

25. B,D,E
系統解析： 貸前調查的方法包括現場調研、搜尋調查和委托調查。

26. A,B,C
系統解析： ABC預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。ABC選項符合題意。D選項是資產轉換理論的觀點，E選項是真實票據理論的觀點，均不符合題意。故選ABC。

27. A,B,D,E
系統解析： 在進行原輔料供給分析時，對所需要的主要原輔料的名稱、品種、規格、化學和物理性質以及其他質量上的要求加以了解。故A選項符合題意。在評估時，應根據項目的設計生產能力、選用的工藝技術和使用的設備來估算所需原輔料的數量，并分析預測其供應的穩定性和保證程度。故B選項符合題意。一般來說，項目主要投入物的價格是影響項目經濟效益的關鍵因素之一，所以不但要觀察主要投入物價格目前的變化動向，還要預測其未來的變化趨勢。故C選項不符合題意。在評估時，應分析計算其運輸能力和運輸費用，以作出正確的評價。故D選項符合題意。在評估時，應分析擬建項目存儲設施規模是否適應生產的連續性，其原輔料的儲備量是否令理。故E選項符合題意。

28. A,B
系統解析： AB如果實際銷售增長率明顯高于可持續增長率的話，長期銷售收入增長將產生借款需求。故選AB。

29. A,C,E
系統解析： B項項目實施機構設置的出發點應該是有效率、高質量地完成項目建設工作，關鍵點之一是如何使項目實施機構具備管理項目的能力，并且使其持久地保持下去；D項在項目實施過程中，既要配備經驗豐富的老專家、老職工，又要配備處于事業發展頂峰時期的中年專家和職工，同時還要有一定比例的各專業的新手。年齡層次和知識層次上的梯度可保證項目穩妥、持續地沿著既定目標發展。

30. B,D
系統解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發生糾紛。
參見教材P206。

31. B,C
系統解析： A、D、E三項均是平均計算固定資產折舊。故選BC。

32. A,B,C
系統解析：A,B,C試題解析：對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執行：①人民法院發生法律效力的判決、裁定和調解書；②依法設立的仲裁機構的裁決；③公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書。故選ABC。

33. A,B,C,E
34. B,C,D,E
系統解析： 非周期性行業生產出的產品和服務通常為必需品。但并不是所有生產必需品的行業都是非周期性的，它們中的大多數還是會不同程度地受到經濟周期的影響。故A選項說法不正確。風險度最高的行業對經濟周期敏感度最高，經濟蕭條或者長期的衰退會造成此行業的大量企業破產；風險度低的行業通常受到經濟周期的影響很小。故B選項說法正確。周期性行業的現金流在衰退階段會不可避免地出現下滑，從而增加信貸風險，故C選項說法正確。在較為嚴重的經濟衰退或者經濟蕭條階段，相對較弱的企業最終會破產而退出市場，故D一選項說法正確。“反周期性行業”在經濟衰退階段的業務反而比擴張階段好，故E選項說法正確。

35. A,B,D
系統解析： 銀行可以通過評估以下幾方面達到預測需求的目的：公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況。故選ABD。

36. B,D,E
系統解析： 公司的應付賬款周轉天數下降時，對于發展迅速的公司來說，為了滿足資產增長的現金需求，公司可能會延遲支付對供貨商的應付賬款。如果供貨商仍然要求按原來的付款周期付款，公司就需要通過借款來達到供貨商的還款周期要求。這意味著公司的運營周期將發生長期性變化，因此，采用長期融資方式更合適。

37. A,B,D,E
系統解析： 公共關系的方式包括信息溝通、游說政府和立法機關、社會公益贊助活動、藝術和體育投資等。

38. A,B,C,D
39. A,B,C,D,E
40. A,B,C,D,E
41. A,B,C,D
42. C,D,E
43. A,B,C,D
44. A,B,D,E
系統解析： 定性分析方法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法(體系)帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。故A 選項說法正確。定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量。故B 選項說法正確。《巴塞爾新資本協議》明確規定，實施內部評級法的商業銀行可采用模型估計違約概率。故C 選項說法不正確。與傳統的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數據的要求更高，需要商業銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少五年的數據。故D、E選項說法正確。

45. C,D
系統解析： 產業組織結構的影響主要包括行業市場集中度、行業壁壘程度等。故選CD。

46. A,B,C,D
系統解析： ①目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力，并能保持穩定，這樣才能保證銀行有足夠的營業額；②銀行公司信貸產品的創新或開發應與目標市場需求變化的方向一致，以便適時地按市場需求變化調整所提供的服務；③目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱，這樣銀行才能充分發揮本身的資源優勢，占領目標市場并取得成功；④在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網絡；⑤要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產品或服務才能順利進入市場。故本題應選ABCD.

47. A,B,C,D,E
48. A,B,C,D
系統解析： 本題考查借款需求分析的意義。