二、多項(xiàng)選擇題

1．ABCD【解析】普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種，一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額為基數(shù)。

2．ABCD【解析】對于客戶的股東背景需要關(guān)注以下方面：家庭背景、外資背景、政府背景、上市背景。

3．ABCDE【解析】通過財(cái)務(wù)報(bào)表和數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測，考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、資產(chǎn)狀況及其構(gòu)成、所有者權(quán)益狀況及其構(gòu)成、償債能力、盈利能力、財(cái)務(wù)趨勢與盈利趨勢等。

4．AE【解析】收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個(gè)因素。

5．CDE【解析】原材料供應(yīng)數(shù)量要滿足項(xiàng)目生產(chǎn)能力的需要，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、選用的工藝技術(shù)和設(shè)備性能來估算項(xiàng)目所需的基本材料和投入數(shù)量。

6．ABC【解析】借款人的全部資金來源于兩個(gè)方面：一是借入資金，包括流動(dòng)負(fù)債和長期負(fù)債；二是自有資金，即所有者權(quán)益。

7．ABCD【解析】目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險(xiǎn)：①虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)；②司法風(fēng)險(xiǎn)；③匯率風(fēng)險(xiǎn)；④操作風(fēng)險(xiǎn)。

8．ABCD【解析】商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異。

9．ABCDE【解析】處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)超過20％。這個(gè)階段的行業(yè)特點(diǎn)是：產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求；相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決，并廣泛被市場接受；已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)；由于競爭和生產(chǎn)效率的增加，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)下降；產(chǎn)品和服務(wù)有較強(qiáng)的競爭力；產(chǎn)能需求確定并且已經(jīng)投入了大量的投資來提高產(chǎn)能。

10．AB(：DE【解析】企業(yè)的基礎(chǔ)、管理水平、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況和信用度與項(xiàng)目能否順利實(shí)施有密切關(guān)系，進(jìn)而也與項(xiàng)目的還款能力有很大關(guān)系。

11．ABD【解析】在建設(shè)投資中，工程費(fèi)用包括安裝工程費(fèi)用、建筑工程費(fèi)用和設(shè)備購置費(fèi)用。基本預(yù)備費(fèi)用和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)用屬于預(yù)備費(fèi)。

12．ABCDE【解析】資產(chǎn)利用效率高，則各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會(huì)有現(xiàn)金用來償付流動(dòng)負(fù)債，因而其短期償債能力就強(qiáng)；也就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強(qiáng)。

13．ABCDE【解析】略。

14．ABCD【解析】當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與銀行往來異常現(xiàn)象時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)整理、更新有關(guān)企業(yè)信息，對重大情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并形成文字材料存檔。除從企業(yè)本身獲取信息外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對企業(yè)變化情況進(jìn)行全方位把握。

15．ABC【解析】略。

16．BDE【解析】公司信貸前期調(diào)查是對客戶授信前所進(jìn)行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。

17．ACE【解析】在此公式中，B是范圍內(nèi)的最低值，C是范圍內(nèi)的最高值，所以B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計(jì)算中，要將B、C顛倒過來，最低值權(quán)重最高，最高值權(quán)重為0。C為最高值，其權(quán)重為0，所以D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

18．BCDE【解析】項(xiàng)目評估的內(nèi)容主要包括：項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估；項(xiàng)目建設(shè)配套條件評估；項(xiàng)目技術(shù)評估；借款人的人員情況及管理水平評估；項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估；貸款擔(dān)保評估；銀行效益評估。

19．BDE【解析】貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包括有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)、有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)等方面。

20．ABCD【解析】貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法包括基本信貸分析、還款能力分析、還款可能性分析和確定分類結(jié)果四個(gè)步驟。

21．ADE【解析】B選項(xiàng)貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明；C選項(xiàng)并非每一筆中長期貸款均需要做貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾。

22．ABCD【解析】略。

23．ABCDE【解析】所有選項(xiàng)均為客戶履約能力風(fēng)險(xiǎn)提示包括的情形。

24．ACDE【解析】信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中履行諾言、講求信譽(yù)的程度。對企業(yè)信用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用、產(chǎn)品信譽(yù)等的評估。產(chǎn)品信譽(yù)評價(jià)主要評價(jià)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率和合格率，以及產(chǎn)品的市場占有率和市場競爭力。

25．BCDE【解析】投資項(xiàng)目資本金的具體比例，由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報(bào)告時(shí)核定。經(jīng)國務(wù)院批注，對個(gè)別情況特殊的國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，可以適當(dāng)降低資本金比例。

26．CDE【解析】珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，租用的財(cái)產(chǎn)，均為不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。

27．ABCDE【解析】抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。如果抵押合同另有規(guī)定的，按照規(guī)定執(zhí)行，所以A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

28．ABCE【解析】保證人可以是自然人，所以D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

29．ABCDE【解析】《貸款通則》第十七條規(guī)定，借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合一定的要求。

30．BD【解析】根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，抵押人擁有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；抵押人依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)i耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

31．ABCE【解析】《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》第十條規(guī)定，下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑；②借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；③改變貸款用途；④本金或者利息逾期；⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良；⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。

32．AD【解析】短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息，所以B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。中長期貸款(期限在一年以上)利率實(shí)行一年一定，所以C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息，所以E選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

33．ABCDE【解析】貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保證人不具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)；⑥超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。

34．ABCDE【解析】除以上五項(xiàng)外，還包括基于產(chǎn)銷分工。

35．ABCD【解析】借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無法提供詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃。在這種情況下，銀行無法了解公司的真實(shí)借款需求原因以及借款需求是短期的還是長期的，因此銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。

36．BCD【解析】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。

37．BCDE【解析】對項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個(gè)方面人手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況和企業(yè)信用度，所以B、C、D、E選項(xiàng)符合題意。

38．ABCDE【解析】項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評估、項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評估、項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評估，以及不確定性評估四個(gè)方面，所以A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

39．BC【解析】A、D、E屬于項(xiàng)目宏觀背景分析。

40．ACDE【解析】定金較少用于銀行信貸業(yè)務(wù)中；抵押貸款中，債務(wù)人仍保持對抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)；質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。質(zhì)押不同于抵押之處在于，債權(quán)人(銀行)取得對擔(dān)保品的占有權(quán)，借款人保留對該財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償