三、多項選擇題
101．【答案】ABC。解析：在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應關注的內容包括：①判斷持續的銷售增長率是否足夠高。②確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩定、快速的增長：經營現金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長；資產效率相對穩定，表明資產增長是由銷售收入增加．而不是效率的下降引起。③確定若干年的“可持續增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。如果實際銷售增長率明顯高于可持續增長率．長期銷售收入增長將產生借款需求。
102．【答案】ABCE。解析：客戶的還貸能力包括現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、擔保人的經濟實力等。
103．【答案】ABDE。解析：銀行提供的信貸產品和服務與一般工商業企業相比具有其自身特點：①無形性。公司信貸產品是觸摸不到的，無形的，往往體現為信貸合同等法律文件形式。②不可分性。公司信貸產品和銀行的全面運作分不開。③異質性。對于同一種類的公司信貸產品。不同銀行提供的服務質量存在著差異(而不是相同)。④易模仿性。公司信貸產品的無形性使制造該產品的時問極短，所以，某產品一問世，很快會被競爭對手所模仿。⑤動力性。公司信貸產品同其他金融產品相比的特點也在于此．小到一筆貿易．大到全球通信網絡的建設，公司信貸產品在其中的作用是一致的。那就是公司信貸產品是其所服務項目的動力引擎。故本題應選ABDE。
104．【答案】ABCDE。解析：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經濟效益、新舊程度和可能繼續使用的年限、原來的造價和現在的造價等因素。
105．【答案】ABCDE。解析：符合目標市場的要求有以下幾點：①目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力，并能保持穩定，這樣才能保證銀行有足夠的營業額；②銀行公司信貸產品的創新或開發應與目標市場需求變化的方向一致，以便適時地按市場需求變化調整所提供的服務；③目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱，這樣銀行才能充分發揮本身的資源優勢，占領目標市場并取得成功；④在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網絡；⑤要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產品或服務才能順利進入市場。
106．【答案】ABCDE。解析：除此之外還包括計劃概要、營銷戰略與策略、營銷控制。
107．【答案】AE。解析：C、D是資產轉換理論的缺陷；B是預期收入理論的缺陷。
108．【答案】ADE。解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內容：①審查保證人的資格；②分析保證人的保證實力；③了解保證人的保證意愿。
109．【答案】AB。解析：在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應按規定計算利息．直至還款期才向借款企業收取。
110．【答案】BCD。解析：出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協議和商務合同屬于進口買方信貸與混合貸款的報審材科。其余選項均是出口賣方信貸的報審材料。
111．【答案】CDE。解析：我國不良貸款情況仍然很嚴重。
112．【答案】ABCDE。解析：市場需求預測分析是指在市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題．具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰略來實現銷售目標。市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產的產品(或所提供的服務)的市場現狀，并預測其未來發展趨勢。市場需求預測是在對需求量進行調查的基礎上。對需求現狀進行分析與評估。
113．【答案】ADE。解析：受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充，而自主支付約定了一定的使用用途，因此B、C說法都是不正確的。
114．【答案】ABD。解析：C、E不屬于組合營銷渠道戰略。
115．【答案】CD。解析：“6C”的標準原則包括品德、能力、資本、擔保、環境和控制。
116．【答案】ABCD。解析：貸款用途與借款人原定計劃不同、償付來源與合同上的還款來源不同等均屬于需要警惕的情況。E擔保人和借款人在同一行業并不意味著有重大擔保風險。
117．【答案】ABCD。解析：不包括監測定位。
【專家點撥】市場定位的步驟是首先識別重要屬性，其次制作定位圖，然后進行定位選擇，最后執行定位。一共分為四個步驟．選項中的監測定位屬于迷惑項。
118．【答案】BE。解析：A、B、C選項均為影響貸款價格的主要因素，除此之外還包括貸款費用、借款人與銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況和借款人從其他途徑融資的融資成本。
119．【答案】ABDE。解析：競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素：進入新領域的障礙大小與預期現有企業對于進入者的反應情況。故A項說法正確。進入障礙包括規模經濟、產品差異、資本需要、轉換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規模支配的成本劣勢、自然資源、地理環境等方面，其中有些障礙是很難借助復制或仿造的方式來突破的。故B項說法正確，C項說法不正確。預期現有企業對進入者的反應情況主要取決于有關廠商的財力情況、報復記錄、固定資產規模、行業增長速度等。故D項說法正確。
總之，新企業進入一個行業的可能性大小，取決于進入者主觀估計進入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔的風險這三者的相對大小情況。故E選項說法正確。
120．【答案】ABDE。解析：利潤由正變負是衰退階段的特點。
121．【答案】ABCE。解析：國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。
122．【答案】BCD。解析：行業是組成國民經濟的基本元素，它會受到企業自身規模效益、生產經營管理水平、現金流量和資金成本以及產業發展周期和市場需求等行業內部因素的制約。故B、C、D項符合題意。國民經濟、產業鏈位置屬于影響行業的外部因素．故A、E項不符合題意。
123．【答案】ABCDE。解析：對公司高管人員素質的評價主要包括以下方面的內容：教育背景、商業經驗、修養品德、經營作風和進取精神。
124．【答案】AD。解析：在分析資金結構是否合理時要注意以下兩方面內容：①資產負債表結構是否合理，即長期資產應由長期資金和所有者權益支持。短期資產由短期資金支持；②企業經營風險水平，即企業控制和管理的全部資產的不確定性如何。
125．【答案】ABCDE。解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，業務人員應做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；擬定下階段公司目標計劃；將儲備項目納入貸款項目庫。故A、B、C、D、E選項做法均正確。
126．【答案】ABC。解析：D項企業產品的競爭力雖然也與產品品牌等多種因素有關，但主要還是取決于產品自身的性價比；E項能否合理、有效、及時地進行產品創新對于設計和開發周期較長的公司更為重要。
127．【答案】ADE。解析：B項貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的；C項是資產轉換理論的觀點。
128．【答案】AD。解析：風險因素加權打分的優點在于，可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。故A、D項符合題意。其缺陷是受評價機構主觀影響比較大．如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣的國別，評價的結果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性．就需要不斷地反饋結果，及時修正。故B、C、E項不符合題意。
129．【答案】ABDE。解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格。一般以信貸產品金額為基數按一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。
130．【答案】ABD。解析：C項是預期收入理論的內容，E項中銀行在經濟局勢和市場狀況出現較大波動時，大量資產拋售證券?？梢詭砭揞~損失。
131．【答案】ABE。解析：初次面談，調查人員應當做好充分準備，擬定詳細面談工作提綱。提綱內容應包括：①客戶總體情況；②客戶信貸需求；③擬向客戶推介的信貸產品等。
132．【答案】ABC。解析：內部環境分析主要包括三部分：發展戰略目標分析、內部資源分析、自身能力分析。
133．【答案】ABCD。解析：固定資產原值確定的原則包括：購入的固定資產按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定；自行建造的固定資產，按照建造過程中發生的全部實際支出確定；投資者投入的固定資產．按資產評估確認或合同協議確定的價值入賬：融資租入的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費等確定。企業構建固定資產所繳納的投資方向調節稅、耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅應計入固定資產原值：與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發生的匯兌損失．也應計入相應的固定資產價值。
134．【答案】ACD。解析：存貨和應收賬款等資產的季節性增加需要現金去滿足其增長的需要。以下是季節性資產增加的三個主要融資渠道：①季節性負債增加(應付賬款和應計費用)；②內部融資，來自公司內部的現金和有價證券：③銀行貸款。
135．【答案】ACDE。解析：通過對季節性增長借款企業現金流的預測及月度或季度營運資本投資、銷售和現金水平的分析。銀行可獲得如下信息：決定季節性銷售模式是否創造季節性借款需求，及公司是否具有季節性銷售模式，如果有的話．季節性銷售模式是否足以使公司產生季節性借款需求。評估營運資本投資需求的時間和金額。決定合適的季節性貸款結構及償還時間表。
136．【答案】ABC。解析：企業在工商行政管理部門登記的注冊資金稱為資本金，資本金在不同類型的企業中表現形式不同：股份有限公司的資本金稱為股本：股份有限公司以外的一般企業的資本金被稱為實收資本。
137．【答案】ABCE。解析：需依法登記的抵押物。抵押合同自登記之日起生效。這些財產包括房地產、林木、航空器、船舶、車輛以及企業的設備和其他動產。法律規定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此，銀行在辦理抵押貸款時．對法律規定需登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押合同的合法有效．D項表述錯誤。
138．【答案】BCDE。解析：借款人如出現違約，銀行有權分別或同時采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期．并根據合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用。
139．【答案】AB。解析：現金清收準備主要包括債權維護和財產清查。
140．【答案】AD。解析：借款人申請貸款應符合除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%的要求。