銀行從業資格考試《法律法規》章節歷年真題：第十一章 公司治理、內部控制與合規管理
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一、單項選擇題(以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分)
1．下列不屬于商業銀行合規管理部門職責的是（ ?。?。
A．制定合規手冊
B．關注法律法規的最新發展
C．審批貸款利率
D．對員工進行合規培訓
【答案】C
【解析】商業銀行合規管理部門的基本職責包括制定并執行風險為本的合規管理計劃、審核評價商業銀行各項政策、程序和操作指南的合規性，組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南、積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險。
2．不在商業銀行承擔除董事以外的職務，并且與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立客觀判斷關系的董事是（ ）。
A．董事會秘書
B．董事會
C．獨立董事
D．非執行董事
【答案】C
【解析】獨立董事是指不在商業銀行擔任除董事以外的其他職務，并與所聘商業銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系的董事。
3．商業銀行股東大會應在每一會計年度結束后的（ ?。┱匍_。
A．一個月內
B．兩個月內
C．六個月內
D．三個月內
【答案】C
【解析】商業銀行股東大會應在每一會計年度結束后的六個月內召開。
4．上市銀行的董事會應該對（ ?。┴撠煛?/p>
A．監事會
B．職工代表大會
C．股東大會
D．行長
【答案】C
【解析】上市銀行的董事會應該對股東大會負責。
5．下列關于商業銀行監事會的表述，錯誤的是（ ?。?。
A．監事會由職工代表出任的監事、股東大會選舉的外部監事和其他監事組成
B．監事會是全體監事組成的、對銀行業務活動及會計事務等進行監督的機構
C．商業銀行的外部監事不是商業銀行的利益相關者
D．監事會中外部監事人數不得少于兩名
【答案】C
【解析】商業銀行的外部監事是商業銀行的利益相關者。
6．商業銀行負責制定并執行合規管理計劃，負責合規風險識別和管理流程的是（ ）。
A．監事會
B．合規管理部門
C．董事會
D．高級管理層
【答案】B
【解析】商業銀行負責制定并執行合規管理計劃，負責合規風險識別和管理流程的是合規管理部門。
7．下列不屬于商業銀行內部控制目標的是（ ）。
A．確保商業銀行經營無風險點
B．合理保證商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現
C．合理保證風險管理體系的有效性
D．合理保證國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行
【答案】A
【解析】商業銀行內部控制的目標包括四個方面，即保證國家有關法律法規及規章的貫徹執行；保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現；保證商業銀行風險管理的有效性；保證商業銀行業務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。
8．下列不屬于商業銀行計算機信息系統內部控制重點的是（ ?。?/p>
A．嚴格劃分計算機信息系統開發部門、管理部門與應用部門的職責
B．建立和健全計算機信息系統風險防范的制度
C．應用最新計算機軟件，提升經營效率
D．確保計算機信息系統設備、數據、系統運行和系統環境的安全
【答案】C
【解析】商業銀行計算機信息系統內部控制重點包括嚴格劃分計算機信息系統開發部門、管理部門與應用部門的職責，建立和健全計算機信息系統風險防范的制度，確保計算機信息系統設備、數據、系統運行和系統環境的安全。
二、多項選擇題(以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求。請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分)
商業銀行合規管理體系的基本要素包括（ ?。?。
A．合規風險識別和管理流程
B．合規管理部門的組織結構和資源
C．合規風險管理計劃
D．合規培訓與教育制度
E．合規政策
【答案】ABCDE
【解析】商業銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業務規模相適應的合規風險管理體系，包括以下基本要素：合規風險識別和管理流程、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規培訓與教育制度、合規政策。
三、判斷題(請對以下各題的描述作出判斷，正確選A，錯誤選B)
1．合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。（ ?。?/p>
【答案】A
【解析】本題考查合規風險概念。
2．商業銀行董事會應監督合規政策的有效措施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。（ ）
【答案】A
【解析】商業銀行董事會應監督合規政策的有效措施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。
