3、商業銀行營業日初始頭寸的匡算

　　所謂營業日初始頭寸，是指商業銀行營業日開始時的可用資金量，是匡算當日頭寸的基礎。它由上一個營業日末結轉到當日的基礎頭寸、到期的同業往來差額和上級行可調入或調出資金等因素構成。

　　(1)超額準備金可用量的匡算

　　超額準備金可用量=上日末超額準備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準備金比率

　　例題：單選

　　已知某商業銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為( )萬元。
　　A.100
　　B.200
　　C.196
　　D.294
　　答案：C
　　解析：200-200×2%=196

　　(2)業務庫存現金可用量的匡算

　　營業日初始現金可用量=上日末營業終了時庫存現金余額-現金庫存余額

　　(3)到期同業往來差額的匡算：到期應收資金-到期應付資金

　　(4)上級行可調入調出資金的匡算

　　商業銀行實行系統內信貸資金計劃管理時：

　　存差：資金來源大于運用，上級行可調出的資金;

　　借差：資金運用大于來源，應由上級行調入的資金

　　商業銀行系統內資金余缺實行市場化余缺調整時