(二)商業銀行頭寸的匡算

　　1、營業日初始頭寸的計算

　　(1)超額準備金可用量的匡算

　　超額準備金可用量=上日末超額準備金存款金額+/-上日末吸收的存款余額*自留準備金比率

　　(2)業務庫存現金可用量的匡算

　　營業日初現金可用量=上是末營業終了時庫存現金金額-現金庫限額

　　(3)到期同業往來差額的匡算

　　到期應收(+)應付(-)差額=到期應收資金-到期應付資金

　　(4)上級行可調入資金的匡算

　　資金計劃來源大于運用的差額，稱為“存差”，即可調出資金額;反之若資金運用大于來源，稱為“借差”，即需要調入資金。

　　例：

　　若該行超額準備金留存限額為100萬元;業務庫存現金限額40萬元;可調入資金300萬元，則該行當日初始頭寸是多少?

　　該行當日初始頭寸=[(650-370)-100]+(100-40)+(150-250)+300=440

　　2、當日頭寸的匡算

　　當日頭寸=初始頭寸+/-現金收付額+/-聯行匯入匯出額+/-同城票據清算收付額+/-法定準備金調減調增額+/-借出借入款到期額+/-當日收回或貸出額

　　(1)當日現金收支

　　收大于支，庫存現金增加，基礎頭寸，當日頭寸增加。

　　(2)聯行匯差

　　應付匯差，減少當日頭寸;應收匯差，增加當日頭寸。

　　(3)同城票據清算

　　(4)法定準備金調整

　　(5)到期借出借入款

　　(6)當日發放和收回貸款額

　　A、發放貸款時，若借款人提取現金，或支付它行客戶債務——減少可用頭寸

　　B、若借款人用貸款支付欠本行客戶的債務，本行頭寸不變

　　C、當借款人償還借款時，若借款人用現金償還，本行頭寸增加

　　D、若借款人用它行的票據償還，本行在央行超額準備金增加，頭寸增加

　　E、若借款人用支行客戶支票償還，則本行當日頭寸不變

　　例：某商業銀行營業日初始頭寸440萬元，其他數據如下：現金收入超過現金支出的差額25萬元;聯行應付大于應收的匯差為50萬元;同城票據清算應收資金15萬元;到期的其他金融機構拆入差額38萬元;發放貸款100萬元;收加回貸款60萬元(其中本行客戶30萬元)

　　當日業務運營頭寸=440+25-50+15-38-100+60-30=322

　　3、近期頭寸和遠期頭寸的匡算

　　(1)存款變動對其近期頭寸的影響

　　(2)貸款變動對近期頭寸的影響

　　(3)到期借出借入款對近期頭寸的影響

　　(4)影響近期頭寸的其他因素

　　遠期頭寸匡算是對未來資金變動情況的趨勢預測

　　[2006單選] 商業銀行日常業務活動中可以自主支配的支付準備金存款是(C)。

　　A.活期儲蓄存款

　　B.法定準備金存款

　　C.超額準備金存款

　　D.企業存款

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