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2010年期貨從業資格《法律法規》強化訓練題(第四套)

來源:網絡 2010-09-30 08:35:00
導讀:期貨從業資格考試備考階段,考試大期貨從業人員資格考試網特意整理了期貨法律法規分章節強化訓練習題及答案解析,更多試題盡在考試大期貨從業資格考試在線題庫系統!
  四、綜合題

  1.C 【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第7條規定,凈資本的計算公式為:凈資本=凈資產-資產調整值+負債調整值-客戶未足額追加的保證金-/+其他調整項。將題干中的數據代入該公式可得:該期貨公司的凈資本=8700-230+380-1800=7050(萬元)。

  2.ACD 【解析】根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第18條規定,期貨公司應當持續符合以下風險監管指標標準:凈資本不得低于人民幣1500萬元;凈資本不得低于客戶權益總額的6%;凈資本按營業部數量平均折算額(凈資本/營業部家數)不得低于人民幣300 萬元;凈資本與凈資產的比例不得低于40%;等等。該辦法第20條和第21條分別規定,從事交易結算業務的期貨公司,凈資本不得低于人民幣4500萬元;從事全面結算業務的期貨公司,凈資本不得低于人民幣9000萬元。因此,選項A、C、D正確。該期貨公司凈資本按營業部數量平均折算額高于300萬元,符合風險監管指標標準,因此選項B錯誤。

  3.B 【解析】根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第24條第1款規定,期貨公司應當于月度終了后的7個工作日內向公司住所地中國證監會派出機構報送月度風險監管報表,在年度終了后的3個月內報送經具備證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計的年度風險監管報表。

  4.ABCD 【解析】根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第26條規定,期貨公司法定代表人、經營管理主要負責人、財務負責人、結算負責人、制表人應當在風險監管報表上簽字確認,并應當保證其真實、準確、完整。

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