證券行業專業人員水平評價測試綜合題長啥樣?證券行業專業人員水平評價測試綜合題有一個及一個以上的正確答案,是屬于不定項選擇題,選對選對即得分,錯選、漏選皆不得分。題型有可能是一個材料題(其中含2-3個小題),也有可能僅是一題。
材料題參考:
A公司于2016年在上海證券交易所上市,上市后該公司一直保持盈利,但盈利水平逐年降低,至2021年,其一個完整會計年度經審計的凈利潤為負且營業收入低于人幣1億元。暫不考慮其他因素,請根據上述背景信息回答以下問題。
1.至2021年,其一個完整會計年度經審計的凈利潤為負且營業收入低于人民幣1億元。根據上海證券交易所的相關規則,下列有關說法錯誤的有( )。
A. 上海證券交易所可以決定對該公司股票實施退市風險警示
B.上海證券交易所可以決定暫停該公司股票上市
C.上海證券交易所可以對該公司股票停牌
D.上海證券交易所可以決定直接終止該公司股票上市
解析:
上市公司出現下列情形之一的,證券交易所對其股票實施退市風險警示:
(1)最近一個會計年度經審計的凈利潤為負值且營業收入低于人民幣 1億元,或追溯重述后最近一個會計年度凈利潤為負值且營業收入低于人民幣 億元。
(2) 最近一個會計年度經審計的期末凈資產為負值,或追溯重述后最近一個會計年度期末凈資產為負值。
(3) 最近一個會計年度的財務會計報告被出具無法表示意見或否定意見的審計報告。
(4) 中國證監會行政處罰決定書表明公司已披露的最近一個會計年度經審計的年度報告存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,導致該年度相關財務指標實際己觸及第(1)項、第 (2) 項情形的。證券交易所認定的其他情形。
2.2022年度,該公司一個完整會計年度經審計的期末凈資產為負值。上海證券交易所可以決定( )。
A.報告中國證監會提請對該公司進行現場稽查
B.終止該公司股票上市
C.責令該公司股票停牌2個月
D.對該公司股票實施退市風險警示
解析:上市公司出現下列情形之一的,證券交易所對其股票實施退市風險警示:
(1)最近一個會計年度經審計的凈利潤為負值且營業收入低于人民幣 1億元,或追溯重述后最近一個會計年度凈利潤為負值且營業收入低于人民幣 億元。
(2) 最近一個會計年度經審計的期末凈資產為負值,或追溯重述后最近一個會計年度期末凈資產為負值。
(3) 最近一個會計年度的財務會計報告被出具無法表示意見或否定意見的審計報告。
(4) 中國證監會行政處罰決定書表明公司已披露的最近一個會計年度經審計的年度報告存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,導致該年度相關財務指標實際己觸及第(1)項、第 (2) 項情形的。
(5)證券交易所認定的其他情形。
上市公司最近連續兩個會計年度經審計的財務會計報告相關財務指標觸及規定的財務類強制退市情形的,證券交易所決定終止其股票上市。【本題中,2021、2022年年度經審計的期末凈資產均為負值,故交易所可決定終止其股票上市】
2023年證券行業專業人員水平評價測試題量為120個題目。一般從業考試時間皆為120分鐘,專項考試時間皆為180分鐘,合格分數線皆為60分,只要通過60分即視為合格。
具體題型題量以及分值情況如下表所示:
1、證券一般業務水平評價測試題型題量
考試題型 | 考試題量 | 題量分值 | 考試總分 |
單選題 | 40個 | 0.5分 | 20分 |
多選題 | 40個 | 1分 | 40分 |
判斷題 | 30個 | 1分 | 30分 |
綜合題 | 10個 | 1分 | 10分 |
2、證券專項業務水平評價測試題型題量
考試題型 | 考試題量 | 題量分值 | 考試總分 |
單選題 | 40個 | 0.5分 | 20分 |
多選題 | 40個 | 1分 | 40分 |
判斷題 | 20個 | 1分 | 20分 |
綜合題 | 20個 | 1分 | 20分 |
說明:
一般業務水平評價測試采取閉卷機考形式,題型為客觀題,包括單選題、多選題、判斷題、綜合題,測試題量均為120題,測試時間為120分鐘,試卷正確率達到60%以上,即為該科目達到基本要求。
專項業務水平評價測試采取閉卷機考形式, 題型為客觀題,包括單選題、多選題、判斷題、綜合題,測試題量均為120題,測試時間為180分鐘,試卷正確率達到60%以上,即為該科目達到基本要求。
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