第二節(jié)　分紅派息、配股及股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票

　　一、分紅派息（掌握）
　　▲分紅派息主要是上市公司向其股東派發(fā)紅利和股息的過程，也是股東實(shí)現(xiàn)自己權(quán)益的過程。
　　▲分紅派息的形式主要有現(xiàn)金股利和股票股利兩種。
　　▲目前，上海、深圳證券交易所上市證券的分紅派息，主要是通過中國(guó)結(jié)算公司的交易清算系統(tǒng)進(jìn)行的，投資者領(lǐng)取紅股、股息無需辦理其他申領(lǐng)手續(xù)，紅股、股息由交易清算系統(tǒng)自動(dòng)派到投資者賬上。
　　【例題·多選題】分紅派息的形式主要有（　）。
　　A.現(xiàn)金股利
　　B.股票股利
　　C.分配認(rèn)股權(quán)證
　　D.分配優(yōu)先認(rèn)股權(quán)
　　『正確答案』AB
　　『答案解析』分紅派息的形式主要有現(xiàn)金股利和股票股利兩種。
　　（一）A股、B股現(xiàn)金紅利派發(fā)日程安排　 A股 B股
　　申請(qǐng)材料送交日（T-5日前） 申請(qǐng)材料送交日（T-5日前）
　　中國(guó)結(jié)算上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日（T-3日前） 中國(guó)結(jié)算公司上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日（T-3日前）
　　向證券交易所提交公告申請(qǐng)日（T-1日前） 向證券交易所提交公告申請(qǐng)日（T-1日前）
　　公告刊登日（T日） 公告刊登日（T日）
　　權(quán)益登記日（T+3日） 最后交易日（T+3日）
　　除息日（T+4日） 權(quán)益登記日（T+6日）
　　發(fā)放日（T+8日） 發(fā)放日（T+11日）
　　【例1·單選題】以下關(guān)于A股現(xiàn)金紅利派發(fā)日程安排的說法，錯(cuò)誤的有（ ）。
　　A. T日為公告刊登日
　　B. T-5日前為申請(qǐng)材料送交日
　　C. T-1日前為向證券交易所提交公告申請(qǐng)日
　　D. T-2日前為中國(guó)結(jié)算公司上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日
　　『正確答案』D
　　『答案解析』中國(guó)結(jié)算上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日是T-3日前，D的說法有誤。
　　【例2?多選題】以下有關(guān)上海證券交易所B股現(xiàn)金紅利的派發(fā)日程安排，正確的有（ ）。
　　A.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日（T-3日前）
　　B.公告刊登日（T日）
　　C.權(quán)益登記日（T+3日）
　　D.現(xiàn)金紅利發(fā)放日（T+8日）
　　『正確答案』AB
　　『答案解析』B股的權(quán)益登記日（T+6日），現(xiàn)金紅利發(fā)放日（T+11日）。
　　（二）A股、B股送股日程安排 A股 B股
　　申請(qǐng)材料送交日為T-5日前 申請(qǐng)材料送交日為T-5日前
　　結(jié)算公司核準(zhǔn)答復(fù)日為T-3日前 結(jié)算公司核準(zhǔn)答復(fù)日為T-3日前
　　向證券交易所提交公告申請(qǐng)日為T-1日前 向證券交易所提交公告申請(qǐng)日為T-1日前
　　公告刊登日為T日 公告刊登日為T日
　　股權(quán)登記日為T+3日 最后交易日為T+3日
　　股權(quán)登記日為T+6日
　　【例題·多選題】上海證券交易所市場(chǎng)A股和B股送股日程安排不同的日期有（ ）。
　　A.T-1日前 B.T日
　　C.T+3日 D.T+6日
　　『正確答案』CD
　　『答案解析』上海證券交易所市場(chǎng)A股和B股送股日程安排不同的日期是：T+3日、T+6日。
　　二、配股繳款
　　股東配股繳款的過程既是公司發(fā)行新股籌資的過程，也是股東行使優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的過程。
　　（一）配股權(quán)證及其派發(fā)、登記
　　▲配股權(quán)證是上市公司給予其老股東的一種認(rèn)購(gòu)該公司股份的權(quán)利證明。
　　▲在現(xiàn)階段，我國(guó)A股的配股權(quán)證不掛牌交易，不允許轉(zhuǎn)托管。
　　（二）認(rèn)購(gòu)配股繳款的操作流程（掌握）
　　目前，配股是利用證券交易所交易系統(tǒng)來實(shí)施的。
　　1.上海證券交易所配股操作流程
　　【例題·判斷題】在配股繳款過程中，證券公司不得向客戶收取傭金、過戶費(fèi)和印花稅等交易費(fèi)用。（）
　　A.正確 　B.錯(cuò)誤
　　『正確答案』A
　　『答案解析』在配股繳款過程中，證券公司不得向客戶收取傭金、過戶費(fèi)和印花稅等交易費(fèi)用。
　　2.深圳證券交易所配股操作流程
　　（1）在股權(quán)登記日（R日）收市后，證券營(yíng)業(yè)部接收股份結(jié)算信息庫(kù)中的配股權(quán)證數(shù)據(jù)，即證券營(yíng)業(yè)部根據(jù)每個(gè)股東股票賬戶中的持股量，按配股比例給予相應(yīng)的權(quán)證數(shù)量。
　　（2）配股認(rèn)購(gòu)于R+1日開始，認(rèn)購(gòu)期為5個(gè)工作日。逾期不認(rèn)購(gòu)，視同放棄。上市公司（或保薦機(jī)構(gòu)）在配股繳款期內(nèi)應(yīng)至少刊登3次《配股提示性公告》。投資者可以多次申報(bào)，可以撤單，如超過配股數(shù)量，超過部分不予確認(rèn)（與上交所相同）。配股發(fā)行不向投資者收取手續(xù)費(fèi)。
　　（3）配股繳款結(jié)束后（即R+7日），公司股票及其衍生品種恢復(fù)交易。
　　【例題·判斷題】深圳證券交易所規(guī)定，無論配股發(fā)行成功與否，中國(guó)結(jié)算公司都會(huì)在恢復(fù)交易的首日（R+7日）進(jìn)行除權(quán)。 （ ）
　　A.正確 B.錯(cuò)誤
　　『正確答案』B
　　『答案解析』如配股發(fā)行成功，中國(guó)結(jié)算公司在恢復(fù)交易的首日（R+7日）進(jìn)行除權(quán)，并根據(jù)配股結(jié)果辦理資金劃撥，將配股認(rèn)購(gòu)資金劃入主承銷商結(jié)算備付金賬戶；如配股發(fā)行失敗，中國(guó)結(jié)算公司在恢復(fù)交易的首日（R+7日）不進(jìn)行除權(quán)，并將配股認(rèn)購(gòu)本金及利息退還到結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶。
　　概念 上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)是指利用網(wǎng)絡(luò)與通信技術(shù)，為上市公司股東非現(xiàn)場(chǎng)行使股東大會(huì)表決權(quán)提供服務(wù)的信息技術(shù)系統(tǒng)。
　　應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的事項(xiàng) ①上市公司發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換公司債券及證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他證券品種。
　　②上市公司重大資產(chǎn)重組。
　　③上市公司以超過當(dāng)次募集資金金額10%以上的閑置資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
　　④上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。
　　⑤股東以其持有的上市公司股權(quán)償還其所欠上市公司債務(wù)。
　　⑥對(duì)上市公司和社會(huì)公眾股股東利益有重大影響的相關(guān)事項(xiàng)。
　　⑦上市公司章程規(guī)定需要提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的事項(xiàng)。
　　⑧證券交易所要求提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的事項(xiàng)。
　　有權(quán)投票的股東 股東大會(huì)股權(quán)登記日登記在冊(cè)的所有股東
　　【例題·多選題】上海證券交易所規(guī)定，上市公司召開股東大會(huì)審議下列（）事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。
　　A. 上市公司重大資產(chǎn)重組
　　B. 上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
　　C. 上市公司以超過當(dāng)次募集資金金額5%以上的閑置資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金
　　D. 股東以其持有的上市公司股權(quán)償還其所欠上市公司債務(wù)
　　『正確答案』ABD
　　『答案解析』C正確的說法應(yīng)該是：上市公司以超過當(dāng)次募集資金金額10%以上的閑置資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
　　（一）滬深證券交易所的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)
　　（二）中國(guó)結(jié)算公司的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)
　　第一步，自行在網(wǎng)上注冊(cè)，取得系統(tǒng)實(shí)時(shí)配發(fā)的網(wǎng)上用戶名和身份確認(rèn)碼，并選擇股票托管的證券公司等身份驗(yàn)證機(jī)構(gòu)。
　　第二步，攜帶本人有效身份證件、證券賬戶卡到身份驗(yàn)證機(jī)構(gòu)柜臺(tái)辦理身份驗(yàn)證手續(xù)，以激活其網(wǎng)上用戶名。只有通過身份驗(yàn)證后，投資者才可參與有關(guān)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)。系統(tǒng)對(duì)投資者辦理身份驗(yàn)證與進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票不收取任何費(fèi)用。
　　網(wǎng)絡(luò)投票的流程：
　　（1）登錄網(wǎng)站www.chinaclear.cn。
　　（2）輸入網(wǎng)上用戶名、密碼及附加碼。
　　（3）點(diǎn)擊“投票表決”下的“網(wǎng)上行權(quán)”。
　　（4）瀏覽股東大會(huì)列表，選擇具體的投票參與方式。
　　（5）進(jìn)行投票。
　　【例題·單選題】上海證券交易所進(jìn)行股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)，申報(bào)股數(shù)用來代表表決意見，申報(bào)（　）股代表?xiàng)墮?quán)。
　　A.0　　B.1
　　C.2　　D.3
　　『正確答案』D
　　『答案解析』上海證券交易所進(jìn)行股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)，申報(bào)股數(shù)用來代表表決意見，申報(bào)3股代表?xiàng)墮?quán)。

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