第二節(jié) 分紅派息、配股及股東大會網(wǎng)絡(luò)投票
一、分紅派息（掌握）
▲分紅派息主要是上市公司向其股東派發(fā)紅利和股息的過程，也是股東實現(xiàn)自己權(quán)益的過程。
▲分紅派息的形式主要有現(xiàn)金股利和股票股利兩種。
▲目前，上海、深圳證券交易所上市證券的分紅派息，主要是通過中國結(jié)算公司的交易清算系統(tǒng)進行的，投資者領(lǐng)取紅股、股息無需辦理其他申領(lǐng)手續(xù)，紅股、股息由交易清算系統(tǒng)自動派到投資者賬上。
【例題·多選題】分紅派息的形式主要有（ ）。
A.現(xiàn)金股利
B.股票股利
C.分配認股權(quán)證
D.分配優(yōu)先認股權(quán)
『正確答案』AB
『答案解析』分紅派息的形式主要有現(xiàn)金股利和股票股利兩種。
（一）A股、B股現(xiàn)金紅利派發(fā)日程安排 A股 B股
申請材料送交日（T-5日前） 申請材料送交日（T-5日前）
中國結(jié)算上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日（T-3日前） 中國結(jié)算公司上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日（T-3日前）
向證券交易所提交公告申請日（T-1日前） 向證券交易所提交公告申請日（T-1日前）
公告刊登日（T日） 公告刊登日（T日）
權(quán)益登記日（T+3日） 最后交易日（T+3日）
除息日（T+4日） 權(quán)益登記日（T+6日）
發(fā)放日（T+8日） 發(fā)放日（T+11日）
【例1·單選題】以下關(guān)于A股現(xiàn)金紅利派發(fā)日程安排的說法，錯誤的有（ ）。
A. T日為公告刊登日
B. T-5日前為申請材料送交日
C. T-1日前為向證券交易所提交公告申請日
D. T-2日前為中國結(jié)算公司上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日
『正確答案』D
『答案解析』中國結(jié)算上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日是T-3日前，D的說法有誤。
【例2?多選題】以下有關(guān)上海證券交易所B股現(xiàn)金紅利的派發(fā)日程安排，正確的有（ ）。
A.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司核準(zhǔn)答復(fù)日（T-3日前）
B.公告刊登日（T日）
C.權(quán)益登記日（T+3日）
D.現(xiàn)金紅利發(fā)放日（T+8日）
『正確答案』AB
『答案解析』B股的權(quán)益登記日（T+6日），現(xiàn)金紅利發(fā)放日（T+11日）。
（二）A股、B股送股日程安排 A股 B股
申請材料送交日為T-5日前 申請材料送交日為T-5日前
結(jié)算公司核準(zhǔn)答復(fù)日為T-3日前 結(jié)算公司核準(zhǔn)答復(fù)日為T-3日前
向證券交易所提交公告申請日為T-1日前 向證券交易所提交公告申請日為T-1日前
公告刊登日為T日 公告刊登日為T日
股權(quán)登記日為T+3日 最后交易日為T+3日
股權(quán)登記日為T+6日
【例題·多選題】上海證券交易所市場A股和B股送股日程安排不同的日期有（ ）。
A.T-1日前 B.T日
C.T+3日 D.T+6日
『正確答案』CD
『答案解析』上海證券交易所市場A股和B股送股日程安排不同的日期是：T+3日、T+6日。
二、配股繳款
股東配股繳款的過程既是公司發(fā)行新股籌資的過程，也是股東行使優(yōu)先認股權(quán)的過程。
（一）配股權(quán)證及其派發(fā)、登記
▲配股權(quán)證是上市公司給予其老股東的一種認購該公司股份的權(quán)利證明。
▲在現(xiàn)階段，我國A股的配股權(quán)證不掛牌交易，不允許轉(zhuǎn)托管。
（二）認購配股繳款的操作流程（掌握）
目前，配股是利用證券交易所交易系統(tǒng)來實施的。
1.上海證券交易所配股操作流程
【例題·判斷題】在配股繳款過程中，證券公司不得向客戶收取傭金、過戶費和印花稅等交易費用。（）
A.正確 B.錯誤
『正確答案』A
『答案解析』在配股繳款過程中，證券公司不得向客戶收取傭金、過戶費和印花稅等交易費用。
2.深圳證券交易所配股操作流程
（1）在股權(quán)登記日（R日）收市后，證券營業(yè)部接收股份結(jié)算信息庫中的配股權(quán)證數(shù)據(jù)，即證券營業(yè)部根據(jù)每個股東股票賬戶中的持股量，按配股比例給予相應(yīng)的權(quán)證數(shù)量。
（2）配股認購于R+1日開始，認購期為5個工作日。逾期不認購，視同放棄。上市公司（或保薦機構(gòu)）在配股繳款期內(nèi)應(yīng)至少刊登3次《配股提示性公告》。投資者可以多次申報，可以撤單，如超過配股數(shù)量，超過部分不予確認（與上交所相同）。配股發(fā)行不向投資者收取手續(xù)費。
（3）配股繳款結(jié)束后（即R+7日），公司股票及其衍生品種恢復(fù)交易。
【例題·判斷題】深圳證券交易所規(guī)定，無論配股發(fā)行成功與否，中國結(jié)算公司都會在恢復(fù)交易的首日（R+7日）進行除權(quán)。 （ ）
A.正確 B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』如配股發(fā)行成功，中國結(jié)算公司在恢復(fù)交易的首日（R+7日）進行除權(quán)，并根據(jù)配股結(jié)果辦理資金劃撥，將配股認購資金劃入主承銷商結(jié)算備付金賬戶；如配股發(fā)行失敗，中國結(jié)算公司在恢復(fù)交易的首日（R+7日）不進行除權(quán)，并將配股認購本金及利息退還到結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶。
概念 上市公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)是指利用網(wǎng)絡(luò)與通信技術(shù)，為上市公司股東非現(xiàn)場行使股東大會表決權(quán)提供服務(wù)的信息技術(shù)系統(tǒng)。
應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的事項 ①上市公司發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換公司債券及證監(jiān)會認可的其他證券品種。
②上市公司重大資產(chǎn)重組。
③上市公司以超過當(dāng)次募集資金金額10%以上的閑置資金暫時用于補充流動資金。
④上市公司股權(quán)激勵計劃。
⑤股東以其持有的上市公司股權(quán)償還其所欠上市公司債務(wù)。
⑥對上市公司和社會公眾股股東利益有重大影響的相關(guān)事項。
⑦上市公司章程規(guī)定需要提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的事項。
⑧證券交易所要求提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的事項。
有權(quán)投票的股東 股東大會股權(quán)登記日登記在冊的所有股東
【例題·多選題】上海證券交易所規(guī)定，上市公司召開股東大會審議下列（）事項的，應(yīng)當(dāng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。
A. 上市公司重大資產(chǎn)重組
B. 上市公司股權(quán)激勵計劃
C. 上市公司以超過當(dāng)次募集資金金額5%以上的閑置資金暫時用于補充流動資金
D. 股東以其持有的上市公司股權(quán)償還其所欠上市公司債務(wù)
『正確答案』ABD
『答案解析』C正確的說法應(yīng)該是：上市公司以超過當(dāng)次募集資金金額10%以上的閑置資金暫時用于補充流動資金。
（一）滬深證券交易所的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)
（二）中國結(jié)算公司的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)
第一步，自行在網(wǎng)上注冊，取得系統(tǒng)實時配發(fā)的網(wǎng)上用戶名和身份確認碼，并選擇股票托管的證券公司等身份驗證機構(gòu)。
第二步，攜帶本人有效身份證件、證券賬戶卡到身份驗證機構(gòu)柜臺辦理身份驗證手續(xù)，以激活其網(wǎng)上用戶名。只有通過身份驗證后，投資者才可參與有關(guān)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)。系統(tǒng)對投資者辦理身份驗證與進行網(wǎng)絡(luò)投票不收取任何費用。
網(wǎng)絡(luò)投票的流程：
（1）登錄網(wǎng)站www.chinaclear.cn。
（2）輸入網(wǎng)上用戶名、密碼及附加碼。
（3）點擊“投票表決”下的“網(wǎng)上行權(quán)”。
（4）瀏覽股東大會列表，選擇具體的投票參與方式。
（5）進行投票。
【例題·單選題】上海證券交易所進行股東大會網(wǎng)絡(luò)投票時，申報股數(shù)用來代表表決意見，申報（ ）股代表棄權(quán)。
A.0 B.1
C.2 D.3
『正確答案』D
『答案解析』上海證券交易所進行股東大會網(wǎng)絡(luò)投票時，申報股數(shù)用來代表表決意見，申報3股代表棄權(quán)。
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