2014年證券基礎(chǔ)知識習題第五章:金融衍生工具
21.修正的美式期權(quán)也稱為百慕大期權(quán)或大西洋期權(quán),可以在期權(quán)到期目之前的一系列規(guī)定日期執(zhí)行。( )
22.股票指數(shù)期權(quán)沒有可作實物交割的具體股票,只能采取現(xiàn)金軋差的方式結(jié)算。( )
23.國內(nèi)融資方通過在國外的特殊目的機構(gòu)或結(jié)構(gòu)化投資機構(gòu)在國際市場上以資產(chǎn)證券化的方式向國外投資者融資的方式稱為離岸資產(chǎn)證券化。( )
24.根據(jù)金融資產(chǎn)確認和計量的會計準則,一旦被確認為衍生產(chǎn)品或可分離的嵌入式衍生產(chǎn)品,相關(guān)機構(gòu)就要把這一部分資產(chǎn)歸入交易性資產(chǎn)類別,按照 賬面價值計價。( )
25.根據(jù)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的數(shù)據(jù), 自2007年11月以來,人民幣遠期利率協(xié)議的參考利 率均為Shibor。( )
26.從一定的意義上說,金融期貨是金融期權(quán) 功能的延伸和發(fā)展,具有與金融期權(quán)相同的套期保 值和發(fā)現(xiàn)價格的功能,是一種行之有效的控制風險的工具。( )
27.資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流 為支持,發(fā)行可交易證券的一種融資形式。( )
28.根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同,資產(chǎn)證券 化的種類包括股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化。( )
29.傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)和政府為基礎(chǔ),而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。( )
30.進入2004年后,隨著中國網(wǎng)絡(luò)科技類公司海外上市速度加快,二.級存托憑證成為中國網(wǎng)絡(luò)股進入NASDAQ的主要形式。( )
31.發(fā)行一級存托憑證的國內(nèi)企業(yè)主要分兩類:一類是含B股的國內(nèi)市公司,另一類主要是在我國香港上市的內(nèi)地公司。( )
32.目前我國證券市場推出的權(quán)證均為債券類權(quán)證,其標的資產(chǎn)可以是單只債券或債券組合。( )
33.金融期貨交易雙方在成交時不發(fā)生現(xiàn)金收付關(guān)系,但在成交后,由于實行逐日結(jié)算制度,交易雙方將因價格的變動而發(fā)生現(xiàn)金流轉(zhuǎn)。( )
34.備兌權(quán)證通常由投資銀行發(fā)行,備兌權(quán)證所認兌的股票是新發(fā)行行的股票,所以會增加股份公司的股本。( )
35.權(quán)證的行權(quán)結(jié)算方式分為證券給付結(jié)算方式和現(xiàn)金結(jié)算方式兩種。 ( )
36.目前上海和深圳證券交易所規(guī)定,標的證券發(fā)生除權(quán)的,行權(quán)比例應作相應調(diào)整,除息時也不例外。( )
37.在國際市場匕,按照發(fā)行時證券的性質(zhì),可轉(zhuǎn)換證券可分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。( )
38.證券給付結(jié)算式是指權(quán)證持有人行權(quán)時,發(fā)行人按照約定向權(quán)證持有人支付行權(quán)價格與標的證券結(jié)算價格之間的差額。( )
39.目前上海證券交易所、深圳證券交易所均規(guī)定,權(quán)證自上市之日起存續(xù)時間為6個月以上18個月以下。( )
40.可轉(zhuǎn)換證券實貢上嵌入了普通股票的看跌期權(quán),正是從這個意義上說,我們將其列為期權(quán)類衍生產(chǎn)品。( )
22.股票指數(shù)期權(quán)沒有可作實物交割的具體股票,只能采取現(xiàn)金軋差的方式結(jié)算。( )
23.國內(nèi)融資方通過在國外的特殊目的機構(gòu)或結(jié)構(gòu)化投資機構(gòu)在國際市場上以資產(chǎn)證券化的方式向國外投資者融資的方式稱為離岸資產(chǎn)證券化。( )
24.根據(jù)金融資產(chǎn)確認和計量的會計準則,一旦被確認為衍生產(chǎn)品或可分離的嵌入式衍生產(chǎn)品,相關(guān)機構(gòu)就要把這一部分資產(chǎn)歸入交易性資產(chǎn)類別,按照 賬面價值計價。( )
25.根據(jù)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的數(shù)據(jù), 自2007年11月以來,人民幣遠期利率協(xié)議的參考利 率均為Shibor。( )
26.從一定的意義上說,金融期貨是金融期權(quán) 功能的延伸和發(fā)展,具有與金融期權(quán)相同的套期保 值和發(fā)現(xiàn)價格的功能,是一種行之有效的控制風險的工具。( )
27.資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流 為支持,發(fā)行可交易證券的一種融資形式。( )
28.根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同,資產(chǎn)證券 化的種類包括股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化。( )
29.傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)和政府為基礎(chǔ),而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。( )
30.進入2004年后,隨著中國網(wǎng)絡(luò)科技類公司海外上市速度加快,二.級存托憑證成為中國網(wǎng)絡(luò)股進入NASDAQ的主要形式。( )
31.發(fā)行一級存托憑證的國內(nèi)企業(yè)主要分兩類:一類是含B股的國內(nèi)市公司,另一類主要是在我國香港上市的內(nèi)地公司。( )
32.目前我國證券市場推出的權(quán)證均為債券類權(quán)證,其標的資產(chǎn)可以是單只債券或債券組合。( )
33.金融期貨交易雙方在成交時不發(fā)生現(xiàn)金收付關(guān)系,但在成交后,由于實行逐日結(jié)算制度,交易雙方將因價格的變動而發(fā)生現(xiàn)金流轉(zhuǎn)。( )
34.備兌權(quán)證通常由投資銀行發(fā)行,備兌權(quán)證所認兌的股票是新發(fā)行行的股票,所以會增加股份公司的股本。( )
35.權(quán)證的行權(quán)結(jié)算方式分為證券給付結(jié)算方式和現(xiàn)金結(jié)算方式兩種。 ( )
36.目前上海和深圳證券交易所規(guī)定,標的證券發(fā)生除權(quán)的,行權(quán)比例應作相應調(diào)整,除息時也不例外。( )
37.在國際市場匕,按照發(fā)行時證券的性質(zhì),可轉(zhuǎn)換證券可分為可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票兩種。( )
38.證券給付結(jié)算式是指權(quán)證持有人行權(quán)時,發(fā)行人按照約定向權(quán)證持有人支付行權(quán)價格與標的證券結(jié)算價格之間的差額。( )
39.目前上海證券交易所、深圳證券交易所均規(guī)定,權(quán)證自上市之日起存續(xù)時間為6個月以上18個月以下。( )
40.可轉(zhuǎn)換證券實貢上嵌入了普通股票的看跌期權(quán),正是從這個意義上說,我們將其列為期權(quán)類衍生產(chǎn)品。( )
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