一、投資銀行業務內部控制的總體要求
投資銀行部門應當遵循內部“防火墻”原則，建立有關隔離制度，嚴格制定各種管理規章、操作流程和崗位手冊，并針對各個風險點設置必要的控制程序，做到投資銀行業務和經紀業務、自營業務、受托投資管理業務、證券研究和證券投資咨詢業務等在人員、信息、賬戶、辦公地點上嚴格分開管理，以防止利益沖突。
二、證券公司承銷業務的風險控制
證券公司應建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司內部控制．防范風險。
1．凈資本
凈資本是指根據證券公司的業務范圍和公司資產負債的流動性特點，在凈資產的基礎上對資產負債等項目和有關業務進行風險調整后得出的綜合性風險控制指標。
2．風險控制指標標準
(1)證券公司經營證券經紀業務的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。
(2)證券公司經營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業務等業務之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。
(3)證券公司經營證券經紀業務，同時經營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業務等業務之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。
(4)證券公司經營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理，其他證券業務中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。
3．證券公司必須持續符合風險控制指標標準
(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。
(2)凈資本與凈資產的比例不得低于40%。
(3)凈資本與負債的比例不得低于8%。
(4)凈資產與負債的比例不得低于20%。
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