二、多項(xiàng)選擇題
1.ABDE[解析]財(cái)政政策工具指財(cái)政政策主體所選擇的用以達(dá)到政策目標(biāo)的各種財(cái)政手段，主要包括稅收、公共支出、政府投資和國(guó)債等。利率屬于貨幣政策工具。
2.ABCDE[解析]常備借貸便利是中國(guó)人民銀行正常的流動(dòng)性供給渠道.主要功能是滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)的大額流動(dòng)性需求。其主要特點(diǎn)有：①由金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)起，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身流動(dòng)性需求申請(qǐng)常備借貸便利；②常備借貸便利是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)“一對(duì)一”交易，針對(duì)性強(qiáng)；③常備借貸便利的交易對(duì)手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機(jī)構(gòu)。
3.BCDE[解析]開(kāi)展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則：①依法合規(guī)原則；②風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則；③集中管理及總量控制原則；④實(shí)質(zhì)重于形式原則。
4.ACDE[解析]網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)對(duì)客戶(hù)定位的不同而存在差異，主要有：全方位網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)渠道；專(zhuān)業(yè)性網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)渠道；高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)渠道；法人網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)渠道。
5.ABCDE[解析]銀行的促銷(xiāo)方式主要有廣告、人員促銷(xiāo)、公共宣傳和公共關(guān)系、銷(xiāo)售促進(jìn)。其中，公共關(guān)系的方式包括社會(huì)公益贊助活動(dòng)、藝術(shù)和體育投資等；銷(xiāo)售促進(jìn)的方式包括提供贈(zèng)品、專(zhuān)有利益、配套服務(wù)和促銷(xiāo)策略聯(lián)盟等。故題中所給選項(xiàng)均為銀行可以采取的促銷(xiāo)手段。
6.ABCDE[解析]我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管改革的措施有：①緊跟趨勢(shì)，強(qiáng)化各類(lèi)監(jiān)管指標(biāo)約束；②簡(jiǎn)政放權(quán)，梳理優(yōu)化行政審批流程；③架構(gòu)調(diào)整，全面深化銀行監(jiān)管改革；④建章立制，加強(qiáng)銀行業(yè)消費(fèi)者保護(hù)；⑤多措并舉，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
7.ABCDE[解析]考核指標(biāo)最終權(quán)重的確定要充分體現(xiàn)如下原則：與銀行業(yè)績(jī)的影響程度成正比，與經(jīng)營(yíng)重心的關(guān)系成正比，反映各項(xiàng)指標(biāo)沖突時(shí)的取舍原則，反映經(jīng)營(yíng)決策導(dǎo)向，反映指標(biāo)數(shù)值的可靠程度，考慮相關(guān)性較高指標(biāo)的綜合權(quán)重等。
8.ABCDE[解析]商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信丁作盡職調(diào)查人員的調(diào)查結(jié)果，對(duì)具有以下情節(jié)的授信工作人員依法、依規(guī)追究責(zé)任：①進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的；②未對(duì)客戶(hù)資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實(shí)的；③授信決策過(guò)程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模虎芪窗凑找?guī)定時(shí)間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進(jìn)行授信后檢查的；⑤授信客戶(hù)發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時(shí)，未及時(shí)實(shí)地調(diào)查的；⑥未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的；⑦故意隱瞞真實(shí)情況的；⑧不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；⑨其他。
9.ACD[解析]一般性政策工具是中央銀行較為常用的傳統(tǒng)工具，主要包括存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，被稱(chēng)為貨幣政策的“三大法寶”。
10.ADE[解析]按現(xiàn)行規(guī)定，單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付和單筆超過(guò)1 000萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。選項(xiàng)B、C錯(cuò)誤。
11.ABC[解析]核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤(rùn)；少數(shù)股東資本可計(jì)人部分。二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備；少數(shù)股東資本可計(jì)人部分。
12.CD[解析]目前在進(jìn)出E1業(yè)務(wù)中所采用的結(jié)算方式主要有匯款、托收和信用證三種。匯款方式是順匯法，托收和信用證方式是逆匯法。
13.ABCD[解析]大額存單期限包括1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、2年、3年和5年共9個(gè)品種。
14.BC[解析]內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括：評(píng)價(jià)對(duì)象方面、評(píng)價(jià)實(shí)施方面、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)制定方面、評(píng)價(jià)質(zhì)量控制方面、評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用方面、評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告方面。
15.ABCDE[解析]商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)分為代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。代理國(guó)債買(mǎi)賣(mài)屬于代理其他業(yè)務(wù)。
16.BD[解析]項(xiàng)目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款，具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，如貸款償還主要依賴(lài)項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長(zhǎng)、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險(xiǎn)較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與，并通過(guò)復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)等。
17.ADE[解析]貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)的特點(diǎn)之一是有最低存款余額2500美元的限制，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。可轉(zhuǎn)換債券是商業(yè)銀行發(fā)行的，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定條件可以轉(zhuǎn)換成商業(yè)銀行普通股的債券，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。
18.DE[解析]商業(yè)銀行衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)按照交易目的分為兩類(lèi)：①套期保值類(lèi)衍生產(chǎn)品交易；②非套期保值類(lèi)衍生產(chǎn)品交易。
19.CD[解析]中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的行業(yè)自律性組織，是全國(guó)性、非營(yíng)利性的社會(huì)團(tuán)體法人。在中國(guó)境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司可自愿申請(qǐng)成為中國(guó)財(cái)協(xié)會(huì)員。
20.BE[解析]回購(gòu)交易是現(xiàn)貨交易與遠(yuǎn)期交易的結(jié)合，選項(xiàng)A錯(cuò)誤；上海證券交易所規(guī)定，債券回購(gòu)交易的申報(bào)單位為手，選項(xiàng)C錯(cuò)誤；深圳證券交易所規(guī)定，債券回購(gòu)交易的申報(bào)單位為張，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。
21.ACDE[解析]商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本要素中的內(nèi)部環(huán)境包括：組織架構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、規(guī)章制度等。
22.BCDE[解析了相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。
23.ABCDE[解析]商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。這五種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的策略性選擇.而不是諸如崗位／流程設(shè)置、經(jīng)濟(jì)資本配置等具體風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。
24.ABD[解析]貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、操作目標(biāo)和中介目標(biāo)。《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定，我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。幣值穩(wěn)定分為對(duì)內(nèi)幣值穩(wěn)定和對(duì)外幣值穩(wěn)定兩個(gè)方面。
25.BE[解析]金融資產(chǎn)管理公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點(diǎn)采用不同的經(jīng)營(yíng)模式，主要包括：傳統(tǒng)類(lèi)不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式和附重組條件類(lèi)不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式。
26.BDE[解析]可持續(xù)發(fā)展主要是指經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、生態(tài)可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展三者的有機(jī)結(jié)合。
27.ABCDE[解析]建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，包括：①招募和保留最佳雇員；②確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平；③減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙；④維持客戶(hù)和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度；⑤創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；⑥增進(jìn)和投資者的關(guān)系；⑦強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心；⑧吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力；⑨最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。
28.ABCE[解析]在匯款業(yè)務(wù)中，付款方叫做匯款人，收款方叫做收款人。受匯款人委托，將資金匯出的銀行叫做匯出行，匯出行辦理的匯款業(yè)務(wù)叫做匯出匯款。受匯出行委托，解付匯款的銀行叫做匯入行或解付行，解付行辦理的匯款業(yè)務(wù)叫做匯人匯款。匯款人、收款人、匯出行和匯人行是匯款業(yè)務(wù)中的四個(gè)基本當(dāng)事人。
29.CDE[解析]常見(jiàn)的銀行表外信貸業(yè)務(wù)主要指票據(jù)承兌、擔(dān)保、信用證、貸款承諾等業(yè)務(wù)。其他的表外業(yè)務(wù)還包括金融衍生工具(互換及套期保值業(yè)務(wù))、證券業(yè)務(wù)(如證券的分銷(xiāo)、包銷(xiāo)、代客買(mǎi)賣(mài)證券)等。
30.ABD[解析]根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)辦信用卡收單業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：①注冊(cè)資本為實(shí)繳資本.且不低于人民幣1億元或等值可兌換貨幣。②具備開(kāi)辦收單業(yè)務(wù)的良好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。最近3年企業(yè)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)客戶(hù)規(guī)模和客戶(hù)結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)定.身份證件驗(yàn)證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)連接和使用情況良好。③具備辦理收單業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)支持。選項(xiàng)C、E屬于境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)辦信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合的條件。
31.DE[解析]商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。
32.BCDE[解析]戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：①戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證：
33.ABCDE[解析]銀行績(jī)效考評(píng)指標(biāo)主要包括：合規(guī)經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任類(lèi)指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)效益類(lèi)指標(biāo)。
34.ABCDE[解析]客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制應(yīng)主要包括：①收集和整理客戶(hù)系統(tǒng)信息.建立起完備系統(tǒng)的客戶(hù)管理信息檔案。②及時(shí)把握客戶(hù)需求的變化.包括客戶(hù)對(duì)新產(chǎn)品需求的變化、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需求的變化等。③建立客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)制度.即根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)律和利益驅(qū)動(dòng)的原則.銀行內(nèi)部實(shí)行責(zé)權(quán)明確、合理確定職能的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理獎(jiǎng)懲責(zé)任制。④建立專(zhuān)業(yè)化的信息與風(fēng)險(xiǎn)研究機(jī)構(gòu)。
35.DE[解析]操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)包括：①法律成本。因金融機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過(guò)程中依法支出的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及其他法律成本。②監(jiān)管罰沒(méi)。因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。③資產(chǎn)損失。由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。④對(duì)外賠償。由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠償。⑤追索失敗。由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件.使原本能夠追償?shù)罱K無(wú)法追償所導(dǎo)致的損失.或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。⑥賬面減值。由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。⑦其他損失。由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的其他損失。
36.ACDE[解析]銀團(tuán)成員應(yīng)按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。
37.ABCDE[解析]單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)、B股交易專(zhuān)戶(hù)等。
38.ACE[解析]根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式的不同.信托業(yè)務(wù)可以分為融資類(lèi)信托、投資類(lèi)信托和事務(wù)管理類(lèi)信托。
39.AD[解析]根據(jù)銀監(jiān)會(huì)公布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，未來(lái)銀行資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別不得低于8％、6％和5％。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲(chǔ)備資本.儲(chǔ)備資本由核心一級(jí)資本來(lái)滿(mǎn)足，儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5％。特定情況下.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0—2.5％，由核心一級(jí)資本來(lái)滿(mǎn)足。
40.ABCDE[解析]同業(yè)業(yè)務(wù)是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展的以投融資為核心的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要業(yè)務(wù)類(lèi)型包括：同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買(mǎi)入返售(賣(mài)出回購(gòu))等同業(yè)融資業(yè)務(wù)和同業(yè)投資業(yè)務(wù)。