參考答案

一、單項選擇題

1-5DDACA　6-10DBCCD　11-15ABCAC

16-20BACBD　21-25ABABC　26-30ABBAD

31-35BDABA　36-40ADBAD　41-45DBDCA

46-50ADCBA　51-55DBCDB　56-60BACCC

61-65BCCBD　66-70DDABA　71-75DDCDC

76-80CBABA　81-85DBCDC　86-90BBADD

二、多選題

91 A,B,C,D

答案解析:

保持良好的流動性狀況能夠對商業銀行盼安全、穩健運營產生積極作用：增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款;確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系;避免銀行資產廉價出售，損害股東利益;降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。

92 A,B,C,D,E

答案解析:

零售客戶對商業銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等感性因素。因此，從商業銀行負債流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看做是棱心存款的重要組成部分。

93 A,B

答案解析:

流動風險與信用風險的關系：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，因此A、B項正確。C項是流動性風險與市場風險的關系，D項是流動性風險與操作風險的關系，E項是流動性風險與聲譽風險的關系。

94 B,C,D

答案解析:

我國銀行業的至關重要的“三性原則”是安全性、流動性和效益性。

95 A,B,C,D,E

答案解析:

商業銀行流動性監管指標中，核心監管指標包括流動性比率、人民幣超額準備金率、外幣超額備付金率、核心負債比率和流動性缺口率。

96 A,B,C,D,E

答案解析:

管理和雛護聲譽需要商業銀行綜合考慮內、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：①明確商業銀行的戰略愿景和價值理念;②有明確記栽的聲譽風險管理政策和流程;③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等)對自身的期望值;④培養開放、互信、互助的機構文化;⑤建立強大的、動態的風險管理答案，有能力提供風險事件的早期預警;⑥努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正;⑦建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現;⑧利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶;⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求;⑩有明確記載的危機處理/決策流程。

97 A,B,D,E

答案解析:

董事會和高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監測、控制聲譽風險。

98 A,B,C,D

答案解析:

聲譽風險管理部門可以采取事先調查等方法，了解典型客戶或公眾對商業銀行經營管理活動中的可能變化持何種態度，以盡量準確預測此類變化可能產生的積極或消極結果。商業銀行通常需要作出預先評估的聲譽風險事件包括：市場對商業銀行的盈利預期;商業銀行改革/重組的成本/收益;監管機構責令整改的不利信息/事件;影響客戶或公眾的政策性變化等。

99 A,C,D,E

答案解析:

商業銀行面臨的外部風險包括行業風險、競爭對手風險、客戶風險、品牌風險、技術風險、項目風險、其他外部風險。

100 A,B,C,D,E

101 B,C

答案解析:

違約概率和違約損失率是不同的概念，所以A項錯誤;違約頻率是事后檢驗的結果，所以D選項錯誤：違約頻率不能作為內部評級的直接依據，所以E項錯誤。

102 A,B,C,D

答案解析:

A、C、D、E項都可能造成借款人的資金緊張，所以會影響借款人的還款能力，這樣也就造成了借款人信用風險的提高。

103 A,B,C,D,E

答案解析:

權利質押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。

104 B,C,E

答案解析:

行業風險分析的主要內容有：行業特征及定位;商業成熟期分析;行業周期性分析;行業的成本及盈利性分析;行業依賴性分析;行業競爭力及代替性分析;行業成功的關鍵因素分析;行業監管政策和有關環境分析。A、D項不屬于行業風險分析的內容。

105 B,C

答案解析:

保證法律責任分為連帶責任保證和一般責任保證兩種。

106 A,B,C,D,E

答案解析:

市場風險計量方法包括：①缺口分析;②久期分析;③外匯敞口分析;④風險價值;⑤敏感度分析;⑥壓力測試;⑦情景分析;⑧事后檢驗。

107 A,B,C

答案解析:

限額管理是對商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額、止損限額。交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額，風險限額是對基于量化方法計算出的市場風險參數來設定限額，止損限額是指所允許的最大損失額。

108 A,B,C,D,E

答案解析:

面對當前復雜多變的全球經濟、金融格局，各國政府及監管機構有必要進一步加強并深化銀行監管，主要因為：銀行業為各行業廣泛提供金融服務;銀行普遍存在通過擴大資產規模來增加利潤的發展沖動;存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，而兩者所掌握的信息是極不對稱的;風險是銀行體系不可消除的內生因素，銀行機構正是通過管理和經營風險獲得收益;銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論。

109 A,C,D,E

答案解析:

中國銀監會在總結國內外銀行業監管經驗的基礎上提出了四條銀行監管的具體目標：通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;通過審慎有效的監管，增進市場信心;通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解;努力減少金融犯罪，維護金融穩定。

110 A,D,E

答案解析:

流動性負債包括活期存款、中央銀行存款、定期存款、應付賬款和其他應付款、票據和債券等。

111 A,B,D

答案解析:

根據我國監管機構的要求，商業銀行可選擇標準法、替代標準法或高級計量法來計量操作風險監管資本。標準法、替代標準法或高級計量法的復雜程度和風險敏感度逐漸增強。

112 A,B,C,D

答案解析:

縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段：資產風險管理模式階段一負債風險管理模式階段一資產負債風險管理模式階段一全面風險管理模式階段。

113 B,C,D,E

答案解析:

根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

114 A,C,D,E

答案解析:

商業銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。

115 A,B,C,D

答案解析:

先進的風險管理理念主要包括：①風險管理水平體現商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段;②風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡;③風險管理戰略應納入商業銀行的整體戰略之中，并服務于業務發展;④應充分了解所有風險，并建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業務，應采取審慎態度對待。樹立正確的風險管理理念是健康的風險文化的內容。

116 A,C,D

答案解析:

止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額使用于一日、.周或一個月等一段時間內的累計損失。

117 A,B,C,D

答案解析:

根據國際先進銀行的市坊風險管理實踐，市場風險報告具有多種形式和作用，包括：投資組合報告、風險分解“熱點”報告、最佳投資組合復制報告、最佳風險對沖策略報告。

118 B,C

答案解析:

流動性應急計劃主要包括兩方面內容：危機處理方案、彌補現金流量不足的工作程序。

119 A,B,C

答案解析:

商業銀行除了借鑒和掌握先進的流動性管理知識/技術外，針對我國當前的經濟形勢和實際市場狀況，還應當高度重視一下流動性風險管理要點：提高流動性管理的預見性、建立多層次的流動性屏障、通過金融市場控制風險。D、E項屬于流動性應急計劃的內容。

120 A,B,C,D,E

答案解析:

風險監管框架涵蓋了六個相互銜接、循環往復的監管步驟：了解機構、風險評估、規劃監管行動、準備風險為本的現場檢查、實施風險為本的現場檢查并確定評級、監管措施、效果評價和持續的非現場監測。

121 A,C,D

答案解析:

依據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》，風險監管核心指標分為三個主要類別：風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。

122 A,B,C,D,E

答案解析:

附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、混合資本債券、長期次級債務。

123 A,B,C,D,E

答案解析:

監管部門應對商業銀行資本管理程、序進行評估。完整的資本充足率評估程序包括五個方面：董事會和高級管理層的監督、健全的資本評估、風險的全面評估、完善的監測和報告答案、健全的內部控制檢查。

124 A,B,C,D,E

答案解析:

與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁;連環擔保十分普遍;真實財務狀況難以掌握;答案性風險較高;風險識別和貸后管理難度大。

125 B,C,D,E

答案解析:

個人零售貸款，可以分為汽車消費貸款、信用卡消費貸款、助學貸款、留學貸款、助業貸款等。其風險主要表現在：借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者;借款人的償債能力有可能不穩定(如職業不穩定的借款人、面臨就業困難的大學生等);貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約;抵押權益實現困難。經銷商風險是個人住房按揭貸款的

風險。

126 A,B,C,D,E

答案解析:

有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的有強化聲譽風險管理培訓、確保實現承諾、從投訴和批評中積累早期預警經驗、盡量保持絕大多數利益持有者的期望和商業銀行的發展戰略相一致、增強客戶/公眾的透明度、將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機管理規劃。

127 A,B,C,D,E

答案解析:

銀行風險監管指標的監測評價應遵循準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續性原則、保密性原則、法人并表原則。

128 A,C,D,E

答案解析:

我國商業銀行信用風險監管指標包括不良資產率、貸款損失準備率、不良貸款率、預期損失率、單一客戶授信集中度、不良貸款撥付覆蓋率等。B項屬于商業銀行流動性風險管理方法。

129 A,B,E

答案解析:

我國銀行監管領域所依據的主要法律包括《銀行業監督管理法》《中國人民銀行法》《商業銀行法》《行政許可法》等。D項《金融違法行為處罰法》屬于行政法規;C項《貸款通則》屬于金融規章制度和商業銀行風險監管相關指引。

130 A,B,C,D

答案解析:

單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%，取得貸款的客戶可以是法人、其他經濟組織、自然人、個體工商戶。

三、判斷題

131 錯

答案解析:

商業銀行個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款和個人循環零售貸款。

132 錯

答案解析:

如果未來面臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業更容易違約，信用風險較大。

133 錯

答案解析:

按照《巴塞爾新資本協議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過90天以上屬于違約的一種情況。

134 錯

答案解析:

在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構SPV的主要目的是為了真正實現權益資產與原始權益人的破產隔離。

135 錯

答案解析:

信用價差衍生產品是商業銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少表明貸款信用狀況提高。

136 錯

答案解析:

絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行自身管理或技術上(公司治理和內部控制體系)存在致命的薄弱環節。

137 對

答案解析:

商業銀行應當根據資產負債的不同流動性，以現金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配，用多道防線抵御可能發生的流動性風險。

138 錯

答案解析:

商業銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款和貸款以及一定數量的流動性資產來決定的。

139 錯

答案解析:

社會責任感不是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”。

140 錯

答案解析:

董事會、各級管理人員、戰略管理/規劃部門，以及法律/合規/內部審計部門對有效的戰略風險評估負有直接責任。

141 對

答案解析:

區域風險是指當某個特定區域的政治、經濟、社會等方面出現不利變化時，貸款組合中處于該區域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成答案性的信用風險損失。由于我國各地區經濟發展水平差異較大，因此，重視區域風險識別還是非常必要的。

142 錯

答案解析:

財務狀況分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業信用風險的目的。非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充。考察和分析企業的非財務因素，主要從管理層風險，行業風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環境等方面進行分析和判斷。

143 對

144 對

答案解析:

關聯方通常采用連環擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規定，但一方面，企業集團頻繁的關聯交易孕育著經營風險;另一方面，信用風險通過擔保鏈條在企業集團內部循環傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態。

145 錯

答案解析:

根據《巴塞爾新資本協議》，債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上即被視為違約。若債務人違反了規定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。