參考答案及詳細(xì)解析：
一、單項(xiàng)選擇題
1. D
系統(tǒng)解析： 1997年6月，銀行間債券市場(chǎng)成立，并與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成了我國(guó)的債券市場(chǎng)。

2. D
系統(tǒng)解析： 建立國(guó)一家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息屬于中國(guó) 反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心應(yīng)履行的職責(zé)。

3. C
4. A
系統(tǒng)解析： A
[答案解析]銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)兩個(gè)月。

5. A
系統(tǒng)解析： 匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票金額的可靠資金 來(lái)源。

6. A
7. A
系統(tǒng)解析： [答案解析]流動(dòng)工資金貸款是為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿(mǎn)足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求。

8. D
9. A
系統(tǒng)解析： 金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件。

10. C
系統(tǒng)解析： [答案解析]題干所述情況由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。

11. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。C 選項(xiàng)屬于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的宗旨。

12. C
系統(tǒng)解析： 常見(jiàn)最低標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為100萬(wàn)元和50萬(wàn)元。

13. D
系統(tǒng)解析： 債券回購(gòu)是一種短期金融工具，屬于貨幣市場(chǎng)中的銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)。

14. D
15. D
系統(tǒng)解析： 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，監(jiān)管的對(duì)象為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

16. C
17. C
系統(tǒng)解析： [答案解析]ROE=凈利潤(rùn)/股東權(quán)益，ROD=凈利潤(rùn)/總資產(chǎn)。由“資產(chǎn)=負(fù)債+股東權(quán)益”可知，總資產(chǎn)大于或等于股東權(quán)益，所以ROE一般大于ROD。

18. B
19. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】票據(jù)發(fā)行便利、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌只有一個(gè)交易方是金融機(jī)構(gòu)，只有票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方式。

20. D
系統(tǒng)解析： [答案解析]定期存款存期內(nèi)遇到利率調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。

21. D
系統(tǒng)解析： 行政處分是一種行政制裁措施。警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除均為行政處分的具體方式。

22. B
系統(tǒng)解析： [答案解析]抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣(mài)的，應(yīng)當(dāng)參照市場(chǎng)價(jià)格。

23. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】股票是資本市場(chǎng)工具，所籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)投資，償還期長(zhǎng)，不適合解決商業(yè)銀行遇到的短期資金緊張的問(wèn)題。

24. C
25. A
系統(tǒng)解析： 有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。題中所涉及均屬風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容。

26. A
27. A
系統(tǒng)解析： 標(biāo)準(zhǔn)答案：A

28. C
系統(tǒng)解析： 銀行的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能為客戶(hù)直接觀察和感受到，從而對(duì)銀行的收入和市場(chǎng)也會(huì)產(chǎn)生非常明顯的 影響，是金融創(chuàng)新的核心。

29. C
系統(tǒng)解析：

30. C
31. C
系統(tǒng)解析：

32. A
系統(tǒng)解析： 不能打聽(tīng)與自身工作無(wú)關(guān)的信息。

33. B
34. C
35. B
36. A
系統(tǒng)解析： 【參考答案】A
【試題分析】銀行發(fā)放貸款給借款人，若借款人違約而不歸還貸款，則銀行將損失巨額的資金。借款人違約不歸還貸款的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，因此貸款業(yè)務(wù)最主要的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

37. D
系統(tǒng)解析： 合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié) 議。當(dāng)事人訂立合同，采取要約和承諾方式。故D 選項(xiàng)正確。

38. B
系統(tǒng)解析： 銀行資本充足率=(資本一扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5 倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5 倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)X100%=(300+200)/(1000+12.5X200+12.5X100)X100%≈10.53%。

39. A
系統(tǒng)解析： 【參考答案】A
【試題分析】商業(yè)銀行可以代理國(guó)債買(mǎi)賣(mài)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代銷(xiāo)開(kāi)放式基金，但不能代理股票買(mǎi)賣(mài)。

40. D
系統(tǒng)解析： 用收入法統(tǒng)計(jì)，GDP=工資+利息+利潤(rùn)+租金+間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊。

41. D
系統(tǒng)解析： 2003年，中國(guó)人民銀行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)由新設(shè)立的銀監(jiān)會(huì)行使。

42. D
系統(tǒng)解析： [答案解析]根據(jù)《公司法》的規(guī)定，僅具備公司設(shè)立條件，而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。

43. B
系統(tǒng)解析： 制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為;提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平;建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化;維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。

44. B
系統(tǒng)解析： [答案解析]貨幣政策由貨幣政策目標(biāo)和貨幣政策工具兩部分內(nèi)容構(gòu)成。貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)，我國(guó)貨幣政策工具主要包括公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類(lèi)。在這六大類(lèi)貨幣政策工具中，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)是現(xiàn)代中央銀行應(yīng)用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱(chēng)為貨幣政策的“三**寶”。

45. C
系統(tǒng)解析：

46. A
系統(tǒng)解析： A
[答案解析] 該職員獲知的信息屬于內(nèi)幕信息，按照規(guī)定不得將內(nèi)幕信息告知允許范圍以外的人員，也不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益。B、C、D選項(xiàng)行為均違反了內(nèi)幕交易原則。
47. D
系統(tǒng)解析： [答案解析]以上行為都構(gòu)成了危害貨幣管理罪中的出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣罪，是指出售、購(gòu)買(mǎi)偽造的假幣，或者明知是偽造的假幣而運(yùn)輸，數(shù)額較大的行為。其侵犯的客體是國(guó)家的貨幣管理制度，犯罪主觀方面是故意。

48. D
系統(tǒng)解析： [答案解析] 單位活期存款賬戶(hù)又稱(chēng)為單位結(jié)算賬戶(hù)，包括基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。其中，基本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。

49. C
系統(tǒng)解析： [答案解析] 中國(guó)人民銀行是中央銀行，在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。管理財(cái)政支出是財(cái)政部的職能。

50. D
系統(tǒng)解析： [答案解析]存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。

51. B
52. C
53. B
54. B
55. B
56. B
57. C
58. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。商業(yè)匯票經(jīng)由銀行承兌的，稱(chēng)為銀行承兌匯票。銀行匯票由銀行簽發(fā)，不屬于商業(yè)匯票，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。銀行本票不屬于匯票，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。商業(yè)匯票經(jīng)由銀行以外的付款人承兌的，稱(chēng)為商業(yè)承兌匯票，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。

59. A
系統(tǒng)解析： [答案解析] 個(gè)人住房轉(zhuǎn)讓貸款，也稱(chēng)轉(zhuǎn)按揭貸款，是指銀行向在住房二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)本行個(gè)人住房貸款客戶(hù)出售的住房（含商業(yè)用房）的自然人發(fā)放的貸款。

60. B
系統(tǒng)解析： 【參考答案】B
【試題分析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成的。

61. C
62. C
系統(tǒng)解析： [答案解析]20世紀(jì)80年代之后，隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、存貸利差的變窄、金融衍生工具的廣泛使用，銀行開(kāi)始發(fā)現(xiàn)自己可以從事更多的風(fēng)險(xiǎn)中介工作，而不是傳統(tǒng)意義上的期限轉(zhuǎn)換中介，特別是金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，使銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢(shì)，大大增加了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性，因此銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

63. B
64. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】牽頭行，即接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷(xiāo)的銀行。代理行，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行，通常牽頭行擔(dān)任。參加行，即接受牽頭行的邀請(qǐng)參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。安排行是介于牽頭行和參加行之間的成員。根據(jù)上述定義，C 選項(xiàng)正確。

65. A
66. A
系統(tǒng)解析： 【參考答案】A
【試題分析】略。

67. C
68. C
系統(tǒng)解析：

69. C
70. A
系統(tǒng)解析： 行政處罰是對(duì)犯有輕微違法行為，尚不構(gòu)成犯罪的行為人的法律制裁。

71. C
72. D
系統(tǒng)解析： 【參考答案】D
【試題分析】1979 年，日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處，是我國(guó)批準(zhǔn)設(shè)立的第一家外資銀行代表處。

73. B
74. D
75. B
76. B
77. D
系統(tǒng)解析： 【參考答案】D
【試題分析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶(hù)的投訴，不得輕慢任何投訴和建議；并應(yīng)當(dāng)在明確的時(shí)限或者遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時(shí)限內(nèi)向客戶(hù)反饋情況，若在反饋時(shí)限內(nèi)無(wú)法拿出意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)告知客戶(hù)現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個(gè)反饋時(shí)限。A、B、C 選項(xiàng)均違反了客戶(hù)投訴原則。

78. D
系統(tǒng)解析： 【參考答案】D
【試題分析】金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶(hù)信息和交易記錄，不僅是其應(yīng)該承擔(dān)的法定義務(wù)，也是履行法定協(xié)助義務(wù)的前提條件。根據(jù)《反洗錢(qián)法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須妥善保護(hù)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料及交易信息5 年以上。

79. B
系統(tǒng)解析： 【參考答案】B
【試題分析】信用證屬于支付結(jié)算基礎(chǔ)上的貿(mào)易融資類(lèi)業(yè)務(wù)，不屬于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)包括理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)、綜合理財(cái)服務(wù)等。其中，綜合理財(cái)服務(wù)包括理財(cái)計(jì)劃和私人銀行業(yè)務(wù)，故A、C、D 選項(xiàng)都屬于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。

80. B
81. B
82. D
系統(tǒng)解析： 教育儲(chǔ)蓄存款免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅，本題的最佳答案是D選項(xiàng)。

83. D
系統(tǒng)解析： [答案解析] 合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。合同的訂立要求雙方自愿平等并遵循公平原則，ABC選項(xiàng)的表述均正確。當(dāng)事人可以委托代理人訂立合同，D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

84. A
85. A
系統(tǒng)解析： 【參考答案】A
【試題分析】《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行的資本充足率不得低于8%。

86. C
87. C
88. B
系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行核心資本包括五部分：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。

89. C
90. B
系統(tǒng)解析： B
[答案解析] 當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。