參考答案及詳細解析：
一、單項選擇題
1. C
2. D
系統解析： 1954年10月1日成立原名為中國人民建設銀行，建設銀行經中央人民政府政務院決定成立后，其任務是經辦國家基本建設投資的拔款。管理和監督使用國家預算內基本建設資金和部門、單位的自籌基本建設資金。

3. A
4. B
5. A
系統解析： 商業銀行資本充足率越低代表銀行高風險經營，所以對應的差別存款準備金率應當越高， 抑制銀行貸款擴張，維護存款人利益。

6. D
7. D
8. B
系統解析： 【參考答案】B
【試題分析】信用卡按是否向發卡銀行交存備用金分為貸記卡和準貸記卡兩類，貸記卡是發卡銀行給予持卡人一定信用額度，不用預先交存備用金，故B 選項的說法錯誤。借記卡不具備透支功能，分為轉賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲值卡。

9. D
系統解析： 標準答案：D

10. D
11. B
系統解析： 一般保證的保證人與連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務 履行屆滿之日起6 個月。最高額保證人未約定保證期間的，保證人可隨時書面通知債權人終止保證合同。

12. D
13. C
14. B
系統解析： 本題主要考查考生對銀行資本充足率計算的掌握。資本充足率一(資本～扣除項)(風險加權資產 +12.5 倍的市場風險資本+12.5 倍的操作風險資本)=(500—10)/(800+12.5×200+12.5X100)≈10.77%。 我國商業銀行計算資本充足率時，商業銀行對自用不動產的資本投資為扣除項，應從資本中扣除。

15. C
16. D
系統解析： 對企業的審核不需要了解該企業總經理的個人消費信用情況。

17. D
18. C
19. C
系統解析：

20. C
系統解析： [答案解析]接管的目的是對被接管的銀行業金融機構采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復銀行業金融機構的正常經營能力；銀行業金融機構重組失敗的，國務院銀行業監督管理
機構可以終止重組，而由人民法院按照法律規定的程序依法宣告破產；根據《銀行業監督管理法》規定，銀監會對銀行業金融機構的接管期限最長不得超過兩年。

21. D
22. D
23. C
24. D
25. D
系統解析： D
[答案解析] 對于客戶投訴應耐心、禮貌、認真處理客戶投訴，堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議。

26. B
27. D
系統解析： 股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權力機關，是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所。行長屬于高級管理層，對董事會負責；董事會是股東大會這一權力機關的業務執行機關；監事會是對銀行業務活動及會計事務等進行監督的機構。

28. C
系統解析： [答案解析] 商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起兩年內予以處分。

29. D
系統解析： [答案解析]此題考查的是部門對于金融機構，金融業務的監管分工。特別注意公司債和企業債，是有區別的，對應的監管部門也不相同。企業債不一定是上市公司發行的，例如鐵路建設債券。在我國，公司債的監管機構是證監會；企業債的監管機構是國家發展和改革委員會，銀監會承擔了對銀行業金融機構的監管職責。中國人民銀行則負責制訂和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。此題屬于記憶型題目，記住公司債、企業債對應的監管部門即可。

30. C
系統解析： C［解析］由于存款業務是存款機構經特許而經營的，存款業務量巨大，故存款合同一般采用存款機構制定的格式合同。

31. C
32. C
33. A
34. A
系統解析： [答案解析]《銀行業監督管理法》賦予銀監會及其派出機構進行非現場監管，現場檢查，監督管理談話及強制信息披露的權力。題干中提到了實地查閱和座談詢問，故肯定為現場檢查。

35. C
系統解析： C［解析］《中華人民共和國合同法》第13條規定，當事人訂立合同，采取要約、承諾方式。故C選項正確
36. A
37. D
系統解析： [答案解析] 借款人在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務，而不能自行向第三人轉讓債務。D選項對借款人權利的表述錯誤。

38. D
39. D
系統解析： D

40. C
系統解析： 【參考答案】C
【試題分析】融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。

41. A
系統解析： 子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。本題中乙公司作為甲公司的子公司，是獨 立的法人，獨立承擔民事責任。故A 選項正確。

42. A
43. A
系統解析： 會計資本、監管資本和經濟資本是銀行資本在財務會計、銀行監管和內部風險管理三個意義上的 不同概念，不是銀行資本的三個組成部分，故A 選項錯誤。經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔 的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部 分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，故8 選項正確。會計資本也稱賬面資本，指銀行資產負債表中資產 減去負債后的余額，即所有者權益，故C 選項正確。監管資本是銀行監管當局為了滿足監管的要求、促進 銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本，故D 選項正確。

44. D
系統解析： 此題考查大家對于短期國債的認識。國債是國家發行的債券，具體說來，是財政部發行的政府債券；既然是短期國債，那么期限應是一年或一年以內；短期國債作為債券，是一種金融產品，能夠獲得收益；短期國債是金融工具，且其風險小，安全性高，便于交易，其二級市場是很活躍的。

45. A
46. D
系統解析： [答案解析]各地銀監會負責各地的反洗錢監督管理工作。

47. A
48. A
49. B
系統解析： 根據《擔保法》第49 條的規定，抵押期間，抵押人轉讓已辦理登記的抵押物的，應當通知 抵押權人并告知受讓人轉讓物已經抵押的情況；抵押人未通知抵押權人或者未告知受讓人的，轉讓行為無 效。本題中甲有權將房屋出賣，但須事先告知抵押權人乙。

50. D
系統解析： 股份制商業銀行發展的意義：一方面在一定程度上填補了國有商業銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業和居民的融資和儲蓄業務需求，大大豐富了對城鄉居民的金融服務，方便了百姓生活；另一方面，打破了計劃經濟體制下國家專業銀行的壟斷局面，促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高，帶動了整體商業銀行服務水平、服務質量和工作效率的提高；在經營管理方面不斷創新，是很多重大措施的“試驗田”，大大推動了銀行業的改革和發展。所以ABC都是正確的，只有選項D說法有誤。

51. A
系統解析： A侵犯的是國家的貨幣管理制度。

52. D
系統解析： 建立反洗錢內部控制制度屬于反洗錢義務的主要內容。

53. B
系統解析：

54. B
55. B
系統解析： 標準答案：B

56. A
系統解析： 【參考答案】A
【試題分析】宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡，故B、C、D 選項錯誤。（原題中采用“國民經濟發展”一詞，而非“宏觀經濟發展”）

57. C
58. C
系統解析： [答案解析]根據我國《反洗錢法》的規定，金融機構必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息5年以上，并且在反洗錢主管機關依法進行反洗錢調查時必須提供必要的協助，這也包括提供相關的客戶信息及交易信息。

59. B
60. D
61. C
62. B
系統解析： 無民事行為能力人是不被民法賦予民事行為能力的自然人。根據《民法通則》的規定，不滿
10 周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人。關于“不能辨認自己行為的精神 病人”，最高人民法院《關于貫徹執行&1t;中華人民共和國民法通則）若干問題的意見》第5 條解釋為“沒 有判斷能力和自我保護能力，不知其行為后果”的精神病人。 不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人。

63. C
系統解析： [答案解析] A選項說的是會計資本。經濟資本，也稱為風險資本，指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，BD說的是經濟資本。

64. B
系統解析：銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產和預期收益蒙受損失 的可能性。

65. D
66. B
系統解析： [答案解析] 常住居民和公民是兩個概念，常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民，A選項表述不準確。GDP增長率是反映一定時期經濟發展水平變化程度的動態指標而非絕對水平，C選項錯誤。生產活動的最終成果指所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值而非總數量，D選項錯誤。

67. B
68. A
69. D
系統解析： 略

70. B
71. C
系統解析： [答案解析]留置權只能發生在特定的合同關系中，如保管合同、運輸合同和加工承攬合同。

72. A
系統解析： [答案解析] 金融市場發展對商業銀行的促進作用包括BCD三項。A選項屬于金融市場發展對商業銀行的挑戰。本題可以根據邏輯推理判斷。

73. D
系統解析：

74. D
系統解析： [答案解析]董事會承擔商業銀行經營和管理的最終責任

75. C
76. D
77. A
系統解析： 銀行是在經濟發展過程中產生的，其發展的根本動力是經濟發展中的投融資需求和服務性 需求。經濟環境構成銀行運行的基礎條件和背景，經濟發展狀況直接決定和影響銀行經營狀況。故A 選項 正確。

78. D
系統解析： [答案解析] 即期外匯交易又稱為現匯交易或外匯現貨交易，是指在第二個營業日或成交當日辦理實際貨幣交割的外匯交易，A選項錯誤。遠期外匯交易是在即期外匯交易的基礎上發展起來的，B選項錯誤。遠期外匯交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割（擇期交易），C選項錯誤。遠期外匯交易最大的優點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機，D選項正確。

79. D
80. D
81. B
82. D
系統解析： [答案解析] 銀行金融創新的基本原則包括合法合規、公平競爭、知識產權保護、成本可算、風險可控、信息充分披露、維護客戶利益及四個“認識”原則。

83. C
系統解析： C項中利息金額應算至分位，分以下尾數四舍五入。

84. D
85. C
86. B
系統解析： [答案解析]題干所述符合個人權利質押貸款的含義。

87. B
系統解析： B

88. D
89. B
系統解析： [答案解析] 貸款余額與存款余額的比例不得超過75%

90. B