二、多項(xiàng)選擇題
91. A,D,E
系統(tǒng)解析：
我國(guó)商業(yè)銀行在計(jì)算核心資本充足率時(shí)，從資本中扣除的項(xiàng)目有：商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表 金融機(jī)構(gòu)的資本投資的50%、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50%。故ADE 選項(xiàng)正確。BC選項(xiàng)是計(jì)算資本充足率時(shí)應(yīng)扣除的項(xiàng)目。
92. A,B,D,E
系統(tǒng)解析：
93. A,C,E
94. A,B,C
系統(tǒng)解析：
【參考答案】ABC
【試題分析】《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行披露的信息范圍包括資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過(guò)程等。
95. A,C
96. A,C,D
97. B,C,D
98. B,C
99. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
【參考答案】ABCD
【試題分析】銀行卡是由銀行發(fā)行的具有支付結(jié)算、匯兌轉(zhuǎn)賬、存取儲(chǔ)蓄、循環(huán)信貸等全部或部分功能的信用支付工具。
100. C,D
101. B,D
102. A,B,C,D
103. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
2004 年3 月1 日施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》重新定義了資本范圍，其中附屬資 本包括：重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
104. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
【參考答案】ABCD
【試題分析】金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)：(1)隨著銀行參與金融市場(chǎng)程度的不斷加深，金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大，銀行經(jīng)營(yíng)管理特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來(lái)越大。(2)金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件。(3)隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，一方面，大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)，會(huì)減少銀行的資金來(lái)源;另一方面，大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的流失。
105. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：法人應(yīng)當(dāng)具備如下條件：（1）依法成立；（2）有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)；（3）有自己的名稱(chēng)、 組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所；（4）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。E 選項(xiàng)不屬于法人應(yīng)當(dāng)具備的務(wù)件。
106. A
107. A,B,C,D
108. A,C,E
系統(tǒng)解析：
109. A,B
110. A,B,D,E
系統(tǒng)解析：
【參考答案】ABDE
【試題分析】C應(yīng)在貸款發(fā)放前確定。
111. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
略
112. A,B,D
113. A,C,D,E
系統(tǒng)解析：
ACDE［解析］商業(yè)銀行根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，具體制定本機(jī)構(gòu)的貸款利率，不得擅自提高或降低存貸款利率，故8選項(xiàng)不正確
114. B,C
系統(tǒng)解析：
5 年期債券的票面利率從期限劃分屬于長(zhǎng)期利率，故C 選項(xiàng)正確。從利率隨市場(chǎng)變化的角 度看屬于固定利率，故B 選項(xiàng)正確。遠(yuǎn)期利率是未來(lái)某個(gè)時(shí)點(diǎn)開(kāi)始到更遠(yuǎn)時(shí)點(diǎn)的利率；實(shí)際利率是扣除通 貨膨脹以后的利率；公定利率是非政府的民間金融組織所確定的利率。
115. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
【參考答案】ABCDE
【試題分析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為核心的新型管理模式，它已經(jīng)成為國(guó)際化銀行謀求發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的最重要方式。
116. A,C
117. A,B
系統(tǒng)解析：
【參考答案】AB
【試題分析】此類(lèi)題目用邏輯思維的判斷，風(fēng)險(xiǎn)的管理必然是要求獨(dú)立的，客觀(guān)的和準(zhǔn)確的，同時(shí)不能賦予過(guò)高的權(quán)利，否則會(huì)發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)。建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)固守以下兩個(gè)基本準(zhǔn)則：①風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)必須具備高度獨(dú)立性，這是為了提供客觀(guān)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；②風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)。
118. B,C,E
119. A,B,D
系統(tǒng)解析：
董事長(zhǎng)變更未披露不屬于金融詐騙，沒(méi)有違反《刑法》。但也是沒(méi)有遵循信息披露的要求。
120. B,C,D
系統(tǒng)解析：
根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》及其司法解釋的規(guī)定，從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體為保證 人的，如無(wú)其他導(dǎo)致保證合同無(wú)效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定有效。故A 選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。企業(yè) 法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的·可以在授權(quán)范圍內(nèi)提 供保證。故B、D 選項(xiàng)說(shuō)法正確。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)提供的保證無(wú)效后應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任的，由分支機(jī) 構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。故E 選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為適用外國(guó)政府或 者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。故C 選項(xiàng)說(shuō)法正確。
121. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
授信業(yè)務(wù)包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支以及擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。
122. B,C,D
123. C,D
系統(tǒng)解析：
124. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則是：存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密。
125. A,C,D
126. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。銀行面臨著除貸款之外的其他銀行業(yè)務(wù)中所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)，包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融衍生業(yè)務(wù)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。
127. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
合同生效的要件包括：（1）當(dāng)事人必須具有相應(yīng)的民事行為能力；（2）當(dāng)事人意思表示 真實(shí)；（3）合同標(biāo)的合法；（4）合同標(biāo)的須確定和可能，故E 選項(xiàng)不正確。
128. A,C,E
系統(tǒng)解析：
129. B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
BCDE［解析］借款人有權(quán)向貸款人的上級(jí)和人民銀行以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映、舉報(bào)有關(guān)情況，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。
130. B,D
系統(tǒng)解析：
《巴塞爾新資本協(xié)議》新增的內(nèi)容：(1)在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，新增了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的 資本要求(具體指在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求;引入了 計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法);(2)在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門(mén)監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束的新規(guī)定， 形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括了A、C、E 選項(xiàng)的內(nèi)容。
