2010年下半年銀行從業資格考試個人理財密（一）答案及解析

一、單項選擇題  
1．D【解析】投資者可以通過證券投資組合予以分散的風險是非系統風險，四個選項中只有D項企業經營管理不善屬于企業個體的風險，屬于非系統風險。  
2．C【解析】在間接標價法下，外匯匯率下跌，本幣貶值，說明一單位本幣可換的外幣數量減少了  
3．C【解析】保險人是保險機構，投保人是購買保險的人，被保險人則是保險標的，受益人是合同中指定的人。  
4．D【解析】按期權的執行價格分類，期權可分為實值期權、虛值期權和兩平期權。  
5．C【解析】外匯期權的購買者，其風險是有限的，收益是無限的。當市場價格大于執行價格時，行權獲利，無上限，如果市場價格小于執行價格，則放棄行權，損失的只是期權費。  
6．B【解析】外匯市場發展不夠成熟，面臨巨大的系統風險，對于中國的中小投資者來說非常不適合投資，其他三項均正確。  
7．D【解析】  
8．B【解析】在普通年金現值系數的基礎上，期數減1、系數加1的計算結果，應當等于預付年金現值系數，預付年金在年初支付，普通年金在年末支付。  
9．B【解析】中央銀行專門制定和執行貨幣政策，維護金融穩定。  
10．C【解析】中國第一家在美國辦理保理業務的公司是中國絲綢公司。  
11．D【解析】標準的個人理財規劃的流程包括以下幾個步驟：(1)客戶關系的建立；(2)收集客戶資料及個人理財目標；(3)分析客戶現行財務狀況；(4)綜合理財計劃的策略整合；(5)提出理財計劃； (6)執行和監控理財計劃。 
12．D【解析】被害行人屬于車輛第三者責任保險中的“第三者”。  
13．C【解析】從我國境內的儲蓄機構取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應當繳納稅率為20％的儲蓄存款利息所得稅。  
14．C【解析】貸款審查批準后，銀行和借款人依照《中華人民共和國合同法》有關法律規定簽訂貸款合同。  
15．C【解析】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處，是提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計人本金。  
16．A【解析】多頭為買入凈額，空頭為賣出凈額，因此題目中應當分析每種貨幣的買賣凈額，來確定多頭空頭以及額度。  
17．D【解析】下列有關“信號效應”：(1)是央行在外匯市場上通過查詢匯率變化情況、發表聲明等，影響匯率變化，以達到干預效果的手段；(2)是不改變現有貨幣政策的外匯市場干預手段；(3)但有時會失效。  
18．D【解析】一般來說，美元的貶值往往會推動金價的上漲。  
19．A【解析】2005年3月16日發布的《中國人民銀行關于調整商業銀行住房信貸政策和超額準備金存款利率的通知》規定，個人住房貸款利率實行上限放開，下限管理。  
20．C【解析】機動車輛保險有關條款規定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于車輛損失險的免除責任。  
21．D【解析】4C分別指代Customer(顧客)、Cost(成本)、Convenience(便利)和Communication(溝通)。 
二、不定項選擇題 
1．BCD【解析】協定存款屬于單位存款。 
2．ABCD【解析】ABCD四項金融工具，客戶都可以通過銀行營業網點購買。 
3．ABC【解析】在理財顧問服務中，商業銀行應當為客戶提供投資建議。 
4．ABCDE【解析】ABCDE明顯是交割時不當行為，期貨交易所應當對實物交割總量作出規定。 
5．AD【解析】按照個人所得稅法規定，對于納稅人臨時離境的，應視同在華居住，在計算居住天數時，不扣減其在華居住的天數。臨時離境是指一次離境不超過30天，多次離境累計不超過90天。 
6．ABCDE【解析】五個方面都是個人理財產品的風險管理的內容。 
7．ABD【解析】ABD都是普通股票股東享有的權利，對管理者的選擇，主要是大股東以及董事會。 
8．ABCDE【解析】我國《證券法》規定，ABDE都是禁止證券公司及其從業人員損害客戶利益的欺詐行為。 
9．ABCDE【解析】以上都是在消費管理過程中值得注意的問題，引導客戶合理消費，以上問題值得關注。所以選項ABCDE都正確。 
10．ABC【解析】勞務報酬所得，是指個人獨立從事自由職業取得或屬于獨立勞動所得。具體包括以下所得：個人獨立從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介紹服務、經紀服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。 
11．ABCDE【解析】ABCDE都是《銀行業行業人員職業操守》規定的應對客戶投訴時應當遵循的原則。 
12．ABE【解析】當經濟處于景氣周期時，經濟增長較快，這時應當減少固定收益產品，增加股票、房地產等資產，可用于分享經濟增長的成果。 
13．AD【解析】財產租賃所得一般以個人每次取得的收入，定額或定率減除規定費用后的余額為應納稅所得額。每次收入不超過4000元，定額減除費用800元；每次收入在4000元以上。定率減除20％的費用。財產租賃所得以一個月內取得的收人為一次。在確定財產租賃的應納稅所得額時，納稅人在出租財產過程中繳納的稅金和教育費附加，可持完稅(繳款)憑證，從其財產租賃收入中扣除。準予扣除的項目除了規定費用和有關稅、費外，還準予扣除能夠提供有效、準確憑證，證明由納稅人負擔的該出租財產實際開支的修繕費用。允許扣除的修繕費用，以每次800元為限。一次扣除不完的，準予在下一次繼續扣除，直到扣完為止。財產租賃所得適用20％的比例稅率。 14．BDE【解析】村鎮銀行、農村信用合作社和郵政儲蓄銀行工作人員適用銀行業從業人員職業操守準則信托公司和證券公司實用證券從業人員職業操守準則。 
15．ABCDE【解析】期貨交易違反所有情形之一的，都需要責令改正，沒收非法所得，并對直接負責的主管人員給予紀律處分，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。 
16．ABCDE【解析】金融市場的微觀功能是聚斂、調節、財富、風險管理和提供流動性。 
17．ABCDE【解析】金融市場的客體主要是指金融市場工具，ABCDE都是屬于金融客體。 
18．ABCD【解析】成長型基金與收入型基金的都可以投資于資本市場，主要投資與股票和債券。 
19．BCD【解析】宏觀經濟衰退時，一般公司股價會下跌，但有些公司的股票屬于抗跌性的，跟行業有關系，這些股票下跌幅度相對會比較小，股票分割對股價上漲的刺激要大于增加股息派發的刺激。 
20．BCD【解析】BCD是處于中年穩健期的理財客戶的特征，確切說，A不正確，E是老年客戶特征。
三、判斷對錯題
1．×【解析】解析：商業銀行個人理財業務人員是指那些能夠為客戶提供上述專業化服務的業務人員，以及其他與個人理財業務銷售和管理活動緊密相關的專業人員，而非一般性業務咨詢人員。
2．×【解析】期貨公司不可以為其股東或關系人提供融資、擔保。
3．×【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的規定，商業銀行應保證個人理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。
4．√【解析】在存在潛在利益沖突的情形下，應當向所在機構管理層主動說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。
5．√【解析】客戶經理在提出建議時要能自然地介紹本銀行產品與服務。
6．√【解析】商業銀行在銷售理財計劃時，可將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售，或者將理財計劃與本銀行儲蓄存款進行搭配銷售。
7．×【解析】在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業銀行與客戶另有約定的除外。
8．√【解析】解析：非保本浮動收益理財計劃對客戶本金安全性不予保證，因此相比于保本浮動收益理財計劃客戶承擔的風險相對更大。
9．√【解析】商業銀行個人理財業務人員，從其崗位范圍看，大致包括以下幾類：為客戶提供財務分析、規劃或投資建議的業務人員；銷售理財計劃或投資性產品的業務人員；其他與個人理財業務銷售和管理活動緊密相關的專業人員。    
10．√【解析】保本浮動收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶與銀行共同承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益水平的理財計劃。
11．√【解析】中國中央人民銀行依照商業銀行個人理財業務管理暫行辦法及有關法律法規對商業銀行個人理財業務活動實施監督管理。
12．×【解析】在理財顧問服務活動中，客戶根據商業銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產生的收益和風險。
13．√【解析】貨幣的時間價值表明，一定量的貨幣距離終值時間越遠，利率越高，終值越大；一定數量的未來收入距離當期的時間越遠，貼現率越高，現值越小。
14．×【解析】期權價值是市場價格與期權執行價格之間的差額，而期權價值與內在價值之差即是時間價值。
15．√【解析】商業銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動，均屬于理財顧問服務。

備戰：
2010年銀行從業資格考試個人理財考前沖刺攻略
2010年下半年銀行從業資格考試沖刺專題

攻略：
2010年銀行從業資格考試個人理財過關沖刺試題匯總
2010年銀行從業資格考試個人理財全真模擬試卷匯總

銀行從業資格考試更多點擊：銀行從業在線題庫 網校免費試聽 互動交流