二、多項選擇題

1．ABCDE[解析]擔保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用時貸款的第二還款來源，按照我國《擔保法》的有關規定，擔保方式包括保證、抵押、質押、定金和留置5種方式。

2．ABC[解析]按貸款期限劃分，公司信貸可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

3．ABCE[解析]按照借貸關系持續期內利率水平是否變動來劃分，利率可分為固定利率與浮動利率。浮動利率是指借貸期限內利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應調整的利率。浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在貸款合同期內，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。

4．ABC[解析]預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。D選項是資產轉換理論的觀點，E選項是真實票據理論的觀點，故不符合題意。

5．ACD[解析]B項貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。

6．ABCD[解析]以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款。現有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。

7．ABCD[解析]公司信貸理論的發展主要經過真實票據理論、資產轉換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論四個階段。

8．BC[解析]B項委托貸款是由委托人提供資金，銀行作為受托人代委托人發放、監督使用并協助收回的貸款，其間銀行只收手續費，不代墊資金，也不承擔貸款風險；C項特定貸款是由國務院批準并對貸款可能造成的損失采取補救措施后責成銀行發放的貸款，因而銀行不需承擔貸款風險。

9．DE[解析]A項是按貸款期限劃分的；B項是按貸款擔保方式劃分的；C項是按貸款經營模式劃分的。

10．CE[解析]預期收入理論帶來的問題是，由于收入預測與經濟周期有密切關系，同時資產的膨脹和收縮也會影響資產質量，因此可能會增加銀行的信貸風險。銀行危機一旦爆發，其規模和影響范圍將會越來越大。A、B選項是資產轉換理論帶來的問題，D選項是真實票據理論帶來的問題，不符合題意。

11．ACDE[解析]財政資金、企業自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動，信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動，這種運動也是區別于財政資金、企業自有資金和其他資金的重要標志之一。

12．ABD[解析]在資產轉換理論的影響下，商業銀行的資產范圍顯著擴大，由于減少非盈利現金的持有，銀行效益得到提高。資產轉換理論認為，銀行能否保持流動性，關鍵在于銀行資產能否轉讓變現，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。預期收入理論認為，穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。資產轉換理論也可能帶來一些問題，在經濟局勢和市場狀況出現較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。

13．ABCE[解析]貸款期限越長，資金回流越慢，安全性和流動性越差，但貸款期限越長，貸款所獲利息收入越多，因而效益性越好。

14．CDE[解析]采用政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務，包括銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款及托收承付等，不包含擔保與承諾。

15．ABC[解析]根據亞當·斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業流通有關的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應付預料不到的提款需要。因此，最好只發放以商業行為為基礎的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業票據為憑證作抵押，帶有自動清償性質。