二、多選題(下列選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)

1．關于委托貸款的表述，錯誤的有(  BCE  )。[2016年6月真題]

A．借款人由委托人指定

B．委托貸款的風險由銀行承擔

C．銀行確定貸款金額、期限、利率

D．銀行作為受托人收取手續費

E．委托貸款的資金提供方必須是銀行

【解析】委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

2．根據《項目融資業務指引》的規定，項目融資是指符合(   ABCE )特征的貸款。[2015年10月真題]

A．借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人

B．貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目

C．還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入

D．專指對在建項目的再融資

E．借款人包括主要從事項目建設、經營或融資的既有企事業法人

【解析】根據《項目融資業務指引》第三條，項目融資是指符合以下特征的貸款：①貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；②借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；③還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

3．下列關于商業銀行信貸管理組織架構的說法，不正確的有( BCDE   )。[2015年10月真題]

A．董事會通常下設風險政策委員會，審定風險管理戰略，審查重大風險活動

B．監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對董事會負責

C．股東大會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任

D．信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”

E．銀行的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作流程，及時了解風險水平及其管理狀況等

【解析】B項，監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責；C項，董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任；D項，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責是執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況等。

4．按貸款期限劃分，公司信貸可分為(   ACD )。[2015年5月真題]

A．短期貸款

B．循環貸款

C．中期貸款

D．長期貸款

E．透支

【解析】按貸款期限劃分，公司信貸可分為：①短期貸款，貸款期限在1年以內(含1年)的貸款；②中期貸款，貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款；③長期貸款，貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。

5．商業銀行公司信貸管理的原則包括( ABCDE   )。[2013年6月真題]

A．全流程管理原則

B．實貸實付原則

C．協議承諾原則

D．貸放分控原則

E．誠信申貸原則

【解析】公司信貸管理的原則包括：①全流程管理原則；②誠信申貸原則；③協議承諾原則；④貸放分控原則；⑤實貸實付原則；⑥貸后管理原則。

6．根據真實票據理論，以商業行為為基礎的短期貸款的特點包括(ACD    )。[2009年6月題]

A．帶有自動清償性質

B．有利于經濟的發展

C．以真實的商業票據為憑證作抵押

D．有利于滿足銀行資金的流動性需求

E．信用量不隨經濟周期變化而變動，因此起到穩定經濟的作用

【解析】B項，銀行短期存款的沉淀、長期資金的增加，使銀行具備大量發放中長期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經濟的發展；E項，自償性貸款隨經濟周期而決定信用量，會加大經濟的波動。

7．根據《人民幣利率管理規定》，下列關于利率的說法，正確的有( ACD   )。

A．中長期貸款利率實行一年一定

B．貸款展期，按合同規定的利率計息

C．短期貸款合同期內，遇利率調整不分段計息

D．逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止

E．借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息

【解析】B項，貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項，借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。

8．以下貸款方式中，銀行不用承擔貸款風險的是(   BC )。

A．自營貸款

B．委托貸款

C．特定貸款

D．銀團貸款

E．辛迪加貸款

【解析】B項，委托貸款是由委托人提供資金，銀行作為受托人代委托人發放、監督使用并協助收回的貸款，其中銀行只收手續費，不代墊資金也不承擔貸款風險；C項，特定貸款是由國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款，因而銀行不需承擔貸款風險。

9．下列關于公司信貸管理原則的說法，正確的有(  BCDE  )。

A．信貸管理分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環節

B．誠信申貸原則要求借款人應證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等

C．推行貸放分控，強調各部門和崗位之問的有效制約，可避免前臺部門權力過于集中

D．實貸實付主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象

E．協議承諾原則要求借貸雙方規范有關行為，明確權利義務，調整法律關系，明確各方法律責任

【解析】A項，銀行監管和銀行經營的實踐表明，信貸管理不能僅僅粗略地分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環節。三個環節的劃分方法，難以對信貸管理中的具體問題出臺可操作性的規定，也難以對貸款使用實施有效的管控。

10．1949年，赫伯特·V．普羅克諾提出的預期收人理論所帶來的問題不包括( ABD   )。

A．銀行的資金局限于短期貸款，不利于經濟的發展

B．自償性貸款隨經濟周期而決定信用量，從而加大經濟的波動

C．銀行危機一旦爆發，其規模和影響范圍將會越來越大

D．缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件

E．由于收入預測與經濟周期有密切關系，因此可能會增加銀行的信貸風險

【解析】AB兩項是真實票據理論帶來的問題；D項是資產轉換理論帶來的問題。

11．在互聯網金融的大勢下，非銀行金融機構甚至是非金融機構的業務也逐漸延伸到商業銀行的業務領域，對商業銀行產生的競爭具體表現為( ABCD   )。

A．外資金融機構加快本地化業務發展

B．傳統金融機構加快互聯網化發展腳步

C．民營經濟籌建銀行獲批

D．互聯網巨頭布局金融業

E．第三方支付已經完全替代傳統支付業務

【解析】E項，第三方支付逐漸替代傳統支付業務，改變了銀行獨占資金支付的格局。

12．(   ABCDE )屬于國內商業銀行綜合化服務的業務品種。

A．證券承銷

B．企業并購

C．集合理財顧問

D．福利基金托管

E．出口硬通貨應收款證券化

【解析】國內商業銀行綜合化服務的主要業務品種有：①財務顧問業務，包括證券承銷、企業并購以及項目融資的咨詢顧問業務、政府財務顧問、集合理財顧問；②杠桿融資業務；③基金托管和資產證券化業務，主要包括福利基金托管、企業年金托管、社保基金托管、銀行不良資產證券化、基礎設施資產證券化、出口硬通貨應收款證券化等。

13．以下屬于跨境人民幣業務優勢的是( ABCDE   )。

A．規避匯率風險  

B．降低經營成本  

C．享受出口退稅  

D．無需進行核銷

E．便于財務核算

【解析】除ABCDE五項外，跨境人民幣業務的優勢還包括提高資金效率。