11.現金指會計主體的庫存現金。

12.現金等價物指三個月內的證券投資。

13.客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

14.外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業，尤其是大中型企業。

15.內部評級是商業銀行根據內部數據和標準(側重于定量分析)，對客戶的風險進行評價，并據此估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標準。

16.授信額度指的是銀行批準并且可以借貸或者已經貸出的最高貸款本金限額。

17.單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件(收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等)下的貸款授信額度。

18.借款企業的信用額度，是指銀行授予某個借款企業的所有授信額度的總和，借款企業信用額度也包括來自貸款的匯率等問題所造成的風險敞口。

19.集團授信額度，是指授予各個集團成員(包括提供給不同的子公司和分支機構)的授信額度的總和。

20.貸款擔保，是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。